出差報銷管理制度

出差報銷管理制度

　　在現(xiàn)實社會中，我們每個人都可能會接觸到制度，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據(jù)。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編為大家整理的出差報銷管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

出差報銷管理制度1

　　第一條為保障公司各項出差工作正常有序，明確出差費用報銷的程序和標準，特制定本制度。

　　第二章費用報銷審批

　　第二條差旅費用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷流程審批。

　　第三條公司部門經(jīng)理（主任）本人出差報銷須上級批準后按公司報銷流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準后按公司報銷流程審批。

　　第三章差旅費開支

　　第四條公司差旅費報銷包括交通費、住宿費、出差補助等。

　　第五條差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結合的辦法。

　　第六條公司員工出差，須先行確定地點、任務、天數(shù)、人數(shù)及費用預算，以保證差旅費在年度預算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理（主任）批準，超過此期限的，報公司分管領導批準。

　　第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算（出發(fā)、返回當日均算）。

　　第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標準（見表一）乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標準時，應由公司總經(jīng)理簽批。

　　第九條出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的20％給予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的20％補貼；購買軟座票者不給補貼。）

　　第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。

　　第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項費用實報實銷。出差人員住宿費在規(guī)定標準（見表二）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標準的部分由本人自負；部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標準補貼。

　　第十二條公司員工與公司領導共同出差，財務部將視具體情況確定報銷標準；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標準比照陪同人員的報銷標準。

　　第十三條員工外地出差發(fā)生的.宴請費，原則上按公司業(yè)務招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應按審批權限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補助。

　　第十四條員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。

　　第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報銷市區(qū)公交費用。

　　第十六條出差人員預借差旅費，應填寫“出差借款單”；若申請出差時宴請費的，還應同時附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務部審核、財務總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。

　　第十七條出差人員返回后，應在七日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)，超過時間原則上不予報銷，特殊情況需說明原因。

　　第十八條每月會計核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費用進行統(tǒng)計，實行獨立核算。

　　第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。

　　本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準后執(zhí)行。

　　本制度從20xx年12月1日開始生效。

出差報銷管理制度2

　　1、目的

　　為了加強公司財務管理，強化費用控制。

　　2、適用范圍

　　公司員工費用報銷管理。

　　3、職責

　　3.1客服部負責制度的制定；

　　3.2各部門負責按照制度執(zhí)行。

　　4、內(nèi)容

　　4.1費用報銷審批權限：

　　4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經(jīng)理審批。

　　4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：

　　費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務可予以先行報銷；

　　費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

　　以上兩種情況，財務部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關單據(jù)交給補簽。

　　4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。

　　4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

　　4.2費用報銷流程：

　　4.2.1當費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

　　4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

　　4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務審核無誤的單據(jù)，應由財務送給總經(jīng)理審批。

　　4.2.4財務在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應在一天內(nèi)，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。

　　4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。

　　4.3借款：

　　4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

　　4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

　　4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務結算清楚。

　　4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。

　　4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。

　　4.4重點費用有關規(guī)定：

　　4.4.1工資：

　　4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

　　4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

　　4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。

　　4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

　　4.4.2交際應酬費：

　　4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準。

　　4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

　　4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。

　　4.4.2.4市內(nèi)交通費：

　�。�1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由。

　�。�2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；

　　4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

　　4.5費用報銷的'有關規(guī)定：

　　4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務可不予報銷。

　　4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

　　4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

　　4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

　　4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

　　4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：

　　4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

　　4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：

　　4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；

　　4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

　　4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經(jīng)辦人重新填報。

　　4.5.4所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。

　　4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關的損失由票據(jù)丟失人承擔。

　　4.5.6所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。

　　4.6關于辦公用品的采購及維修：

　　4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。

　　4.6.2客服部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務借備用金采購。

　　4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領用物品時填寫領用表。

　　4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。

　　5、其它

　　5．1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；

　　5．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；

　　5．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

出差報銷管理制度3

　　(1)由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預計天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務部領款。

　　(2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷;特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

　　(3)借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。

　　(4)差旅費用標準，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

　　一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。(包括：食宿，市內(nèi)交通費)。

　　二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元(包括：食宿,市內(nèi)交通等)。

　　三類城市：A、B類地區(qū)以外的`其他城市每人每天出差補助130元(包括：食宿，市內(nèi)交通費)。

　　因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業(yè)務人員出差的交際應酬費用由業(yè)務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標部分(以總額計)不予報銷，由報銷人自理。

　　出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。

　　(5)出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。

　　(6)統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0:00—12:00的，當日以一天計;出發(fā)時間在12:00-24:00的，當日以半天計;返回到達時間在0:00—12:00的，當日以半天計;返回到達時間在12:00—24:00的，當日以一天計。

　　(7)出差人員在到達出差地后，應及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號;出差期間，應每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。

　　出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。

　　(8)出差歸來后5個工作日內(nèi)應向部門經(jīng)理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經(jīng)理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。

出差報銷管理制度4

　　一、目的：

　　為了完善營銷財務管理制度，使銷售人員差旅報銷更加清楚明晰。同時也便于公司各環(huán)節(jié)操作和管理的有章可循，使各環(huán)節(jié)的工作開展更加順利，符合公司管理要求。

　　二、范圍：部門經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理；

　　三、要求：

　�。ㄒ唬�：區(qū)域經(jīng)理

　　1、補貼標準：住宿、餐費：150元/天

　　1）沿海地區(qū)及特殊地區(qū)補貼標準170元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東（青島、煙臺、威海、日照、濰坊）地區(qū)（含下屬市場）

　　2）西藏地區(qū)補貼標準：區(qū)域經(jīng)理按190元∕天

　　3）出差期間沒有住宿的，不計住宿補貼，只計誤餐補助；補貼標準：每天30元，早

　　餐6元、午餐12元、晚餐12元。

　　4）直營店出差誤餐補貼標準：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。

　　5）若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報銷食宿費用。

　　2、手機話費補助：

　　1）話費標準為：300元∕月。

　　2）超出以上300元標準的費用自理，不足標準的話費按實際消費報銷。

　　3、長途差旅費：

　　報銷標準以乘用交通工具（火車、汽車、輪船）的票證實報實銷�；疖囘B續(xù)6小時以上車程按硬臥報銷，輪船按座位或三等艙報銷。

　�。ǘ�）部門經(jīng)理

　　1、住宿、餐費補貼：170元∕天

　　1）沿海地區(qū)及特殊地區(qū)補貼標準190元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東（青島、煙臺、威海、日照、濰坊）地區(qū)（含下屬市場）、

　　2）西藏地區(qū)補貼標準：210元/天

　　3）出差期間沒有住宿的`，不計住宿補貼，只計誤餐補助；補貼標準：每天40元，早

　　餐10元、午餐15元、晚餐15元。

　　4）直營店出差誤餐補貼標準：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。

　　5）出差期間、若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報銷食宿費用。

　　2、手機話費補助：

　　1）話費標準為：500元∕月。

　　2）超出以上500元標準的費用自理，不足標準的話費按實際消費報銷。

　　3、長途差旅費：

　　報銷標準以乘用交通工具的票證實報實銷。火車超過6小時車程按硬臥報銷，輪船按座位或三等艙報銷

　　四、報銷憑證及要求：

　　1、住宿與吃飯不分開，實行包干制，報銷憑證以補貼金額的等額住宿或餐費有效票據(jù)為準，且票據(jù)須與出差地相吻合。

　　2、車票：火車、汽車的電腦打印票。若不能提供電腦打印票的區(qū)域須出具書面說明，以其他同類票據(jù)相抵，方可給予報銷。

　　3、票據(jù)背面須注明起止地點出發(fā)日期及時刻，到達日期及時刻，若電腦票已注明出發(fā)

　　日期及時刻，則只須填寫到達日期和時刻。若為中轉(zhuǎn)站，須注明中轉(zhuǎn)。

　　4、乘坐市內(nèi)公交、地鐵憑真實有效票據(jù)實報實銷。

　　5、超出以上票據(jù)范圍均不作為報銷依據(jù)。（如：包車、的士、三輪等）

　　6、電話費：須提供電訊部門賬單發(fā)票。（充值卡發(fā)票、繳費發(fā)票均不可作為報銷的憑證）

　　7：特殊情況下產(chǎn)生的費用需提前向公司領導申請執(zhí)行。

　　五、交通工具的選擇：

　　1、公司要求的特殊公務，火車或汽車的車程在12小時以上、特價機票和火車、汽車價差在200元以內(nèi)的可選擇乘坐飛機、公司予以全額報銷。其它情況乘坐飛機的，超出部分由區(qū)域經(jīng)理自行承擔。

　　2、選擇飛機作為交通工具須事前書面請示，若無書面請示批復單視為無效，并按照公司違紀規(guī)定進行處罰。

　　3、火車、輪船、省際長途汽車并存的情況下，選擇最優(yōu)惠的交通工具。

　　六、其他規(guī)定：

　　1、火車訂票費20元以內(nèi)予以報銷。

　　2、發(fā)現(xiàn)虛假報銷者，將給予500—20xx的處罰，情節(jié)嚴重者，不予報銷當月差旅費。并給予記大過。

出差報銷管理制度5

　　一、目的

　　為完善公司財務管理，規(guī)范費用報銷流程，合理控制費用開支，特制訂本制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于公司全體員工出差費用報銷的賬務處理。

　　三、出差費用報銷標準

　　一）交通費

　　以最合理的方式選擇交通方式，以實際發(fā)生金額為準報銷。

　　二）伙食費

　　出差的伙食費按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計50元/天的標準報銷。未出差在公司按照15元/餐的`標準報銷。

　　三）住宿費

　　出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標準，以實際出差天數(shù)為準報銷。

　　四）招待費

　　以實際發(fā)生金額報銷，并且需項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進行招待申請，并簽字確認方可進行招待行為。

　　四、出差報銷票據(jù)要求

　　一）所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務專用章，否則視為無效票據(jù)不予報銷。

　　二）交通費發(fā)票必須是注明時間地點的機器打印的發(fā)票。確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額、時間及地點。

　　三）伙食費及住宿費發(fā)票必須是真實的發(fā)票，確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額，進行報銷。

　　四）招待費的發(fā)票同上述情況一樣，需由項目經(jīng)理簽字后憑票報銷。

　　五）費用報銷必須嚴格按照標準流程進行，否則將不予報銷。

　　五、其他

　　一）本制度自發(fā)布之日起生效。

　　二）本制度解釋權歸成都新動力公司財務部所有。

出差報銷管理制度6

　　(1)由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預計天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務部領款。

　　(2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

　　(3)借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。

　　(4)差旅費用標準，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

　　一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。(包括：食宿，市內(nèi)交通費)。

　　二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元(包括：食宿,市內(nèi)交通等)。

　　三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補助130元(包括：食宿，市內(nèi)交通費)。

　　因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業(yè)務人員出差的交際應酬費用由業(yè)務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的.需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標部分(以總額計)不予報銷，由報銷人自理。

　　出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。

　　(5)出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。

　　(6)統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0:00—12:00的，當日以一天計；出發(fā)時間在12:00-24:00的，當日以半天計；返回到達時間在0:00—12:00的，當日以半天計；返回到達時間在12:00—24:00的，當日以一天計。

　　(7)出差人員在到達出差地后，應及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。

　　出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。

　　(8)出差歸來后5個工作日內(nèi)應向部門經(jīng)理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經(jīng)理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。

出差報銷管理制度7

　　1.總則：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。

　　2.適用范圍：本公司所有員工均屬之

　　3.定義：

　　3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）

　　4.組織與職責：

　　4.1：值班門衛(wèi)：負責公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。

　　4.2：物流部：負責公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。

　　4.3：各部門：遞。

　　4.4：各部門負責對本部門的快遞費進行管控。

　　5．流程圖：(略)

　　6 .執(zhí)行說明：

　　6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

　　6.1.1快遞的接收

　　6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉(zhuǎn)交給相關部門人員。

　　6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。

　　6.1.1.3除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應代收。

　　6.1.2快遞的寄發(fā)

　　6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進行登記，經(jīng)部門負責人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）

　　6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負責人審批的，物流部可拒接受理，對于不合格的件退回發(fā)件人。

　　6.1.2.3快遞公司的`選擇：選擇的原則是合理、負責任、低成本；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負責任的選擇性價比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。

　　6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權要求當事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權拒發(fā)該物品，并將情況報備部門負責人處理。

　　6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細資料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等）。

　　7.寄件相關規(guī)定：

　　7.1.1物件分類：A類：緊急件；B類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；C；D普通信函、賀卡等。

　　7.1.2快遞公司選擇參照表序號1 2寄件類選擇快遞公司型A B發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞3 4 C D發(fā)一般的快遞公司郵政（發(fā)平信）

　�。ㄎ锪鞑繉⑻峁└骺爝f公司的優(yōu)勢特點及價格，供參考選擇）

　　7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。

　　7.1.4嚴禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的10倍處罰。

　　7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

　　7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔。

　　7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務部門費用核算。

　　8.執(zhí)行時間：凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。

出差報銷管理制度8

　�。�1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預計天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務部領款。

　�。�2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

　�。�3）借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。

　　（4）差旅費用標準，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

　　一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內(nèi)交通費）。

　　二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿,市內(nèi)交通等）。

　　三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內(nèi)交通費）。

　　因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業(yè)務人員出差的交際應酬費用由業(yè)務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。

　　出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。

　�。�5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。

　�。�6）統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0:00—12:00的，當日以一天計；出

　　發(fā)時間在12:00-24:00的，當日以半天計；返回到達時間在0:00—12:00的，當日以半天計；返回到達時間在12:00—24:00的'，當日以一天計。

　�。�7）出差人員在到達出差地后，應及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。

　　出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。

　�。�8）出差歸來后5個工作日內(nèi)應向部門經(jīng)理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經(jīng)理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。

出差報銷管理制度9

　　1.0目的

　　因公司對外往來及業(yè)務發(fā)展需要，為進一步完善公司財務管理，規(guī)范出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實際情況，特制本管理制度。

　　2.0適應范圍

　　適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務辦理、參展、參加外訓、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續(xù)辦理。

　　3.0職責

　　3.1出差人員負責出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據(jù)粘貼；

　　3.2直接上級與部門經(jīng)理負責出差申請與費用報銷的審核；

　　3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請與費用報銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準；

　　3.4總經(jīng)理負責特殊或重大事項的費用報銷單據(jù)的最終批準；

　　3.5財務部復核后控制度對出差借款進行預支及出差費用進行報銷。

　　4.0程序

　　4.1出差申請與借款：

　　4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外)，應至少提前一天填寫《出差申請單》注明相關項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預支款額、職務合理人等，交由直接上級和部門經(jīng)理審核后，由部門文員遞交總經(jīng)辦核準。

　　4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實際情況核定，因公務需要、意外災害或患病滯阻，需延后回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理，待回來后補辦出差或請假手續(xù)。

　　4.1.3業(yè)務人員出差時將《出差申請單》(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依據(jù)，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務部。

　　4.1.4出差人員必須提前準備好出差所需用品，并根據(jù)《出差用品檢查清單》對出差用品進行清點、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務。

　　4.1.5出差人員必須對出差費用進行合理預算，填寫《借支單》，按程序經(jīng)部門經(jīng)理、(副)總經(jīng)理審批后，方可到財務部借款。

　　4.1.6財務部有義務在預算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進行。

　　特別是借支大額現(xiàn)金時，有必要采取安全措施。

　　4.2出差借款流程：

　　出差人員填寫《借支單》—部門經(jīng)理確認—總經(jīng)辦審批—財務部借款

　　4.3費用報銷流程：

　　出差工作匯報—填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據(jù)—部門經(jīng)理核實—財務部核對—總經(jīng)辦核準—財務部報銷

　　4.4出差報銷標準：

　　4.4.1國內(nèi)出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等，其標準如下：

　　4.4.2國外出差：

　　4.4.2.1員工因公務或培訓需到國外出差者，應簽呈到總經(jīng)理批準。

　　4.4.2.2公司派遣出國受訓的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。

　　4.4.2.3公務指派之國外出差，膳食、住宿以當?shù)匾话銟藴蕡箐N，工作交通費實報實銷(具體情況另行公布)。

　　4.5報銷標準說明：

　　4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準。

　　4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。 4.5.3部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況:返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現(xiàn)金；有貴賓陪同；其他類似情況。

　　4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。 4.5.5當同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。

　　4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經(jīng)理15元/天，業(yè)務員8/天，執(zhí)照(包括發(fā)傳真的費用和其他費用)。

　　4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當天去當天回來的.業(yè)務除車票實報實銷外，超過用餐時間1小時以上的補助誤餐費用10元/餐；部門經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。

　　4.5.8以上標準作為出差待遇與報銷參考。一般本著經(jīng)濟、實惠、真實、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。

　　4.6出差報銷要求：

　　4.6.1業(yè)務人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統(tǒng)一或地方稅務票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

　　4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。

　　4.6.1.2乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

　　4.6.1.3因急要公務必須搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票據(jù)報支旅費。

　　4.6.1.4乘坐計程車原則上應取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票。

　　4.6.1.5因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據(jù)為憑。

　　4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

　　4.6.1.7電報應取具電信局的收據(jù)為憑。

　　4.6.1.8郵費應取具郵局的證明為憑。

　　4.6.1.9因公宴客的費用，應取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑。

　　4.6.2員工若使用私家車出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據(jù)實報實銷。

　　4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單(一式兩聯(lián))，列明事由、時間、地點、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、(副)總經(jīng)理審核后交財務部。

　　4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費、招待費必須先請求，后開支，不得先斬后奏，否則公司有權不予報銷。在外招待貴賓，依實際報銷，不得再加報膳食費。

　　4.6.5業(yè)務人員因業(yè)務外出期間，不得開支與業(yè)務無關的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或(副)總經(jīng)理同意。

　　4.6.6公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經(jīng)(副)總經(jīng)理報銷：如會議或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發(fā)票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級別標準。

　　4.6.7住宿費發(fā)票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數(shù)等項目，項目不全者視不合格票據(jù)，不能享受住宿補助。住宿因?qū)嶋H需要(陪同貴賓等)，致使費用超支的，也作報銷并備注，呈送(副)總經(jīng)理批準。

　　4.6.8公司有關人員因公出差，不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實批準后，按住宿標準的80%報銷。

　　4.6.9如客戶或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷。

　　4.6.10員工出差期間，無論平時、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調(diào)休。

出差報銷管理制度10

　　●第一條固定資產(chǎn)報銷：

　　1.購置固定資產(chǎn)，必須先有批準的購置計畫，控購商品必須經(jīng)董事會向有關部門辦理專項控制證明單才能購買；

　　2.在當日內(nèi)購置，經(jīng)領導批準可借用空白支票在計畫范圍購置，如能事先知道價格、單位名稱及帳號者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領導批準，由財務部開支票；

　　3.固定資產(chǎn)報銷時須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務才準予報銷；

　　4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務報銷後，財務部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。

　　●第二條流動資產(chǎn)報銷：

　　1.采購部門提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計畫，經(jīng)領導批準後報財務部作出次月定額用款計畫；

　　2.凡購入材料物品，必須填寫入庫驗收單(一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務部各一聯(lián))後，才予以報銷；

　　3.材料物品領用時，必須填領料單(一式三聯(lián)，領用人、倉庫、財務部)；

　　4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正；

　　5.年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，并作出盈虧表；

　　6.采購部門可借支備用金，作為零星購料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務部，第二年再借；

　　7.采購人員經(jīng)領導批準可借支空白支票(限制一定數(shù)額內(nèi)開支)，必須在三天內(nèi)到財務報銷。如果取得正式發(fā)票，可辦理報銷手續(xù)，不再借支空白支票；

　　8.各項預付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領導批準，按合同要求付款。

出差報銷管理制度11

　　一、目的：

　　此規(guī)定旨在對公司員工出差時的各種手續(xù)及有關出差費用給以明確，使其更加規(guī)范化。

　　二、適用范圍：

　　此規(guī)定適用于公司員工的'國內(nèi)與國外出差。

　　三、出差分類：

　　(一)國內(nèi)出差

　　規(guī)定中所指的國內(nèi)出差是指按照公司指示，外出到國內(nèi)指定地點進行相關工作、培訓、會議、講座、學習等。

　　1.國內(nèi)出差的申請

　　員工出差前，應及時填寫《出差申請單》(附件1)，經(jīng)相關領導審批后交行政人事部。員工出差三天以內(nèi)(含)由部門經(jīng)理審批，三天以上由行政人事分管副總審批。經(jīng)理級員工出差由行政人事分管副總審批。副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進行匯報。員工出差完畢后，應及時到行政人事部確認考勤。

　　2.交通標準

　　根據(jù)職級不同，員工出差時選擇不同的交通工具。

　　3.住宿標準

　　住宿費用的支付標準原則上應按《員工國內(nèi)出差費用標準明細》(附件2)報銷住宿費，但以下情況可以例外：與客戶或較高級別標準的人員同行，或特殊情況下超出規(guī)定住宿標準時，寫明理由并經(jīng)分管領導簽批后可以報銷。

　　具體標準如下：

　　(1)副總經(jīng)理及以上職級人員住宿標準：實報實銷

　　(2)總經(jīng)理助理及以下職級人員住宿標準：四星賓館雙人標準間

　　4.餐費標準

　　員工出差期間用餐自理，出差完畢后，行政人事部按照標準計發(fā)出差餐費。

　　具體標準如下：

　　(1)副總經(jīng)理助理及以上職級人員餐費標準：實報實銷

　　(2)總經(jīng)理助理及以下職級人員餐費標準：100元/天

　　注：總經(jīng)理助理以下職級員工的餐費補貼由行政人事部根據(jù)《出差申請單》在工資中直接進行計發(fā)。

　　5.特別說明：不同職級人員一同出差時，以職級較高人員標準為準。

　　(二)國外出差：國外出差標準另行規(guī)定。

　　四、附則：

　　此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，此前相關規(guī)定相應廢止。