出納崗位職責(zé)

時間：2023-07-12 12:31:38 崗位職責(zé) 我要投稿

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出納崗位職責(zé)【熱門】

　　在當(dāng)下社會，越來越多地方需要用到崗位職責(zé)，制定崗位職責(zé)有助于提高內(nèi)部競爭活力，提高工作效率。那么你真正懂得怎么制定崗位職責(zé)嗎？下面是小編精心整理的出納崗位職責(zé)，希望能夠幫助到大家。

出納崗位職責(zé)【熱門】

　　出納崗位職責(zé)1

　　1、管理公司各銀行賬戶，負(fù)責(zé)開戶登記、銷戶辦理以及銀行證卡的`管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。

　　2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時準(zhǔn)確核對各類銀行賬務(wù)，及時清算未達(dá)賬項。

　　3、負(fù)責(zé)銷項發(fā)票的申購、開具、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。按規(guī)定保管和存放各項票據(jù)。負(fù)責(zé)進(jìn)項發(fā)票的催收跟進(jìn)。

　　4、記賬要求字跡清晰、準(zhǔn)確、及時，賬目日清月結(jié)，報表編制準(zhǔn)確、及時

　　5、完成上級安排的其他工作。

　　出納崗位職責(zé)2

　　1、負(fù)責(zé)日�，F(xiàn)金、支票以及票據(jù)的收付、保管;

　　2、負(fù)責(zé)票據(jù)的`審核，日常費用報銷的審核;

　　3、劃轉(zhuǎn)、核算內(nèi)部往來款項，到款確認(rèn)，及時登記現(xiàn)金、銀行日記賬;

　　4、月結(jié)對賬，核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額;

　　5、每日盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實相符;

　　6、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　出納崗位職責(zé)3

　　一、現(xiàn)金和銀行

　　1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批單據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、領(lǐng)導(dǎo)簽批，方可辦理款項收支。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，收到支票需及時填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

　　3.每月5日之前收取上月末銀行對帳單，核對未達(dá)賬項，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做好后交給會計存檔。

　　二、記帳和報表

　　1. 認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。

　　根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的`賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達(dá)賬款，

　　登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細(xì)表。

　　2. 每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。每月至少盤點一次現(xiàn)金，如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。總經(jīng)理可派人抽查、核對資金情況。

　　出納崗位職責(zé)4

　　1. 協(xié)助公司的各項規(guī)章制度和維護(hù)工作秩序;

　　2. 負(fù)責(zé)公司員工的考勤管理;

　　3. 負(fù)責(zé)公司全體員工的后勤保障工作;

　　4. 負(fù)責(zé)與工作內(nèi)容相關(guān)的各類文件歸檔管理;

　　5. 負(fù)責(zé)員工的招聘、檔案建立、入職、離職的'辦理;

　　6. 負(fù)責(zé)公司用品購買、發(fā)放及管理;

　　7. 負(fù)責(zé)與第三方外包倉庫處理發(fā)貨、快遞與活動安排;

　　8. 負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品管理出入庫、退貨與統(tǒng)計;

　　9. 完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事項;

　　出納崗位職責(zé)5

　　1．嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度的規(guī)定，各項收費必須嚴(yán)格執(zhí)行上級部門規(guī)定的收費范圍和標(biāo)準(zhǔn)，使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。

　　2．嚴(yán)格按照財務(wù)制度和支付金額范圍的規(guī)定，辦理收會、報銷手續(xù)，各項支出應(yīng)當(dāng)按實際發(fā)生數(shù)列支出，分清資金渠道，合理使用資金。

　　3．根據(jù)國家會計制度的規(guī)定，按銀行賬戶設(shè)置銀行日記賬，現(xiàn)金日記賬，日結(jié)月清，賬賬相符，按期做賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，賬目清楚。

　　4．認(rèn)真開好轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票，及時處理好暫付款項，按照銀行制度的.規(guī)定，合理使用貨幣資金，加強現(xiàn)金管理。

　　5．按會計員編制的工資表，按時做好工資和生活津貼等的發(fā)放工作。

　　6．熟悉各項財務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，仔細(xì)審核收付的每一張單據(jù)憑證，做到期每一筆收付都付合制度標(biāo)準(zhǔn)。

　　7．與會計員相互配合，相互監(jiān)督，各盡其職，堅持每月與會計嚴(yán)格對賬，按時向校長反映資金運行情況，共同為學(xué)校管好財、用好財。

　　出納崗位職責(zé)6

　　崗位職責(zé)：

　　1、負(fù)責(zé)公司資金收付款業(yè)務(wù)，并登記出納日記賬；及時回收收銀員業(yè)務(wù)款；

　　2、統(tǒng)一管理公司現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)并消除現(xiàn)金不安全因素，保管庫存現(xiàn)金及資金相關(guān)銀行卡、存折、U盾密碼及安全；

　　3、保管公司支票，根據(jù)完整支付手續(xù)填寫支票并辦理蓋章，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理核簽后予以給付；

　　4、根據(jù)公司要求，編制資金周報，并報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員；

　　5、及時清理借條，原則上借款不得跨兩個月底，禁止跨年；

　　6、復(fù)核支付手續(xù)，手續(xù)不齊全，有權(quán)拒絕支付；

　　7、及時移交收付款單據(jù)憑證給相關(guān)會計，進(jìn)行會計賬務(wù)處理；

　　8、保管出納工作相關(guān)的賬冊、憑證；

　　9、辦理銀行業(yè)務(wù)，包括對賬單取、送，支票的購買及其他收支業(yè)務(wù)；

　　10、完成上級交辦事項。

　　出納崗位職責(zé)7

　　1、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金及銀行業(yè)務(wù)往來，各種票據(jù)的及時處理，做好公司應(yīng)收應(yīng)付的管理和登記。

　　2、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性。

　　3、增票的購買、開具及認(rèn)證，準(zhǔn)備和報送財務(wù)報表，協(xié)助辦理稅務(wù)申報工作。

　　4、負(fù)責(zé)記賬憑證的編號、裝訂、保存、歸檔財務(wù)相當(dāng)資料。

　　5、每月員工工資核算及發(fā)放。

　　6、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)等部門的對外聯(lián)絡(luò)工作。

　　7、年終各項財務(wù)數(shù)據(jù)的'統(tǒng)計匯總工作。

　　8、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交代的其它任務(wù)。

　　出納崗位職責(zé)8

　　1.付款管理

　　-負(fù)責(zé)各種付款處理，包括供應(yīng)商付款，員工付款，公司間付款，海外付款等。

　　-管理海外收據(jù)和付款的在線申報

　　-監(jiān)控付款狀態(tài)，與相關(guān)內(nèi)部利益相關(guān)者跟進(jìn)失敗付款

　　-計劃和控制合理的.付款流程，以確保所有付款在截止日期之前高效，準(zhǔn)確地結(jié)清

　　-妥善管理付款文件歸檔

　　2.支付平臺管理

　　-與核心銀行緊密合作，確保在外部支付平臺上的日常運作順暢

　　-就內(nèi)部支付平臺的任何項目/升級與Sapphire團(tuán)隊進(jìn)行跟進(jìn)

　　出納崗位職責(zé)9

　　崗位職責(zé):

　　1、負(fù)責(zé)日常收支的`管理和核對;

　　2、辦公室基本賬務(wù)的核對;

　　3、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證,保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性;

　　4、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng),按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

　　5、負(fù)責(zé)記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務(wù)相關(guān)資料;

　　任職資格:

　　1.財務(wù)相關(guān)專業(yè)�？埔陨蠈W(xué)歷(有畢業(yè)證),2年以上工作經(jīng)驗;

　　2.品行端正,性格沉穩(wěn),誠實可靠。善于與人溝通、細(xì)致、勤奮,具有良好的團(tuán)隊合作精神;

　　3.熟悉金蝶財務(wù)軟件,負(fù)責(zé)監(jiān)督、執(zhí)行公司財務(wù)制度;

　　4.熟練運用word、excel等辦公軟件,特別對excel表格中公式、函數(shù)能熟練運用。

　　出納崗位職責(zé)10

　　出納崗位的職責(zé)風(fēng)險

　　(1)如果出納員專業(yè)技能較低，未能很好地按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作。而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟(jì)利益。

　　(2)工作出了差錯，有時會造成不可挽回的`損失

　　表現(xiàn)形式：

　�、賻齑娆F(xiàn)金超限額;

　�、�"白條"抵庫;

　�、垭S意借支、非法挪用現(xiàn)金;

　　④銀行支票與印鑒未分開保管。

　　風(fēng)險防控措施

　　1、加強思想教育，提高政治思想覺悟，履行好監(jiān)督職責(zé)。

　　2、建立內(nèi)部牽制制度，明確出納職責(zé)和限制條件;

　　3、加強崗位培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

　　4、進(jìn)一步提高預(yù)算編制業(yè)務(wù)水平，嚴(yán)把執(zhí)行關(guān)。

　　5、提高分析水平，增強報告的使用性。

　　6、把財務(wù)檢查制度化，嚴(yán)防各種可能錯漏違紀(jì)。

　　7、嚴(yán)格遵守財經(jīng)管理制度

　　8、定期盤點單位庫存現(xiàn)金。

　　出納如何把好資金關(guān)?

　　簡而言之，就是要認(rèn)字不認(rèn)人。簽字手續(xù)不全，錢堅決不能支出。

　　(1)不能認(rèn)聲音，口頭說的都不管用。

　　(2)不能認(rèn)保證，誰拍胸脯都不行。

　　(3)未經(jīng)電話確認(rèn)，不能只認(rèn)短信、郵件和即時通信信息，這些媒介有可能被盜用。

　　(4)不要被"緊急"給唬住，再急也要走程序;如果特事特辦，先讓最高領(lǐng)導(dǎo)簽批意見。

　　出納崗位職責(zé)11

　　一、崗位職責(zé)

　　1、處理日常應(yīng)收付款項的有關(guān)銀行業(yè)務(wù)。

　　2、審查原始憑證，保證其合法性和準(zhǔn)確性。

　　3、按公司《財務(wù)報銷制度》處理好報銷事項。

　　4、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付并做好《現(xiàn)金日記帳》。

　　5、控制現(xiàn)金庫存與使用，注意現(xiàn)金保管工作。

　　6、負(fù)責(zé)企業(yè)員工工資的發(fā)放工作。

　　7、嚴(yán)格執(zhí)行公司《財務(wù)管理制度》，監(jiān)督各種不合理費用的.支出。

　　8、拒絕受理各種違背公司《財務(wù)管理制度》的經(jīng)濟(jì)行為。

　　9、積極完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　二、崗位任職要求

　　大專及以上學(xué)歷，具有初級會計師職稱，有團(tuán)隊合作精神，服從上級安排，能吃苦耐勞，具有相應(yīng)崗位的技能，具有一年以上相關(guān)工作經(jīng)歷。

　　出納崗位職責(zé)12

　　在會計主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，保管現(xiàn)金、有價證券、印章、空白支票和收據(jù)。

　　1、辦理現(xiàn)金支付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按國家現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算辦法規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得坐支。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的金額，超過時應(yīng)及時存入銀行。不得以“白條”或借條抵沖庫存現(xiàn)金，更不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金。

　　2、嚴(yán)格控制簽發(fā)空頭支票，如應(yīng)特殊情況確需簽發(fā)不填金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途，簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報銷期限，并有領(lǐng)用支票人在專門登記簿上簽章。逾期未用的空白支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票應(yīng)加蓋“作廢”戳件，與存根一并保存。支票遺失時，要及時辦理掛失手續(xù)。

　　3、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。根據(jù)辦理完畢，審核無誤的記帳憑證或原始憑讓，逐日逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并做到及時、準(zhǔn)確、帳帳相符、帳實相符。

　　4、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)等。保守保險箱密碼秘密，保管好鑰匙，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得轉(zhuǎn)交他人。對分管的有關(guān)印章應(yīng)妥善保管，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，但簽發(fā)支票的印章不得有出納一人保管。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金和有價證券短缺或遺失應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)報告查處。

　　5、認(rèn)真做好銀行帳的鉤兌工作，每月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”使帳面余額和銀行對帳單的余額調(diào)節(jié)相符。對超過一個月以上的`未達(dá)帳項，要及時查詢，盡快解決。

　　6、每天或定期編制收支記帳憑證，為單位的正常運轉(zhuǎn)提供保障。

　　7、空白支票必須嚴(yán)格管理，設(shè)置專用登記簿登記，并及時辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

　　8、在辦理收付款業(yè)務(wù)時，有權(quán)對收付款原始憑證進(jìn)行復(fù)核，發(fā)現(xiàn)不符和規(guī)定的收支憑證有權(quán)拒絕辦理。對領(lǐng)用的空白支票有權(quán)督促當(dāng)事人及時報銷，對不及時報銷的人員有權(quán)拒絕其再次領(lǐng)用空白支票。

　　出納崗位職責(zé)13

　　出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財會法規(guī)，

　　一、出納員具有以下職責(zé)

　　（1）按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

　�。�2）根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

　�。�3）按照國家外匯管理和結(jié)購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結(jié)匯、購匯、付匯，避免國家外匯損失。

　　（4）掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格管理支票和銀行賬戶的使用，從出納這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

　�。�5）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

　　（6）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

　　二、出納工作的重要性

　　“經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，會計越重要”。出納工作是單位會計工作的重要基礎(chǔ)，是單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的第一道“關(guān)卡”。所以，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，出納工作變得越來越重要，其重要性體現(xiàn)在如下三方面：

　�。�1）出納員擔(dān)負(fù)著各單位會計核算的基礎(chǔ)工作，只有做好出納工作，才能為整個會計工作的良性發(fā)展提供必要的支持。

　�。�2）出納工作范圍包括負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)以及現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券的保管，出納人員只有擁有高度責(zé)任感、嫻熟的技能和扎實的專業(yè)基礎(chǔ)知識，才能避免給單位帶來不必要的經(jīng)濟(jì)損失。出納人員尤其要重視和熱愛本職工作。

　　（3）出納工作質(zhì)量的好壞直接影響單位財會管理水平和單位經(jīng)營決策。出納是否能合理安排、調(diào)度資金，是否能及時準(zhǔn)確地提供單位貨幣資金活動信息，是否能保證貨幣資金的安全與完整，這些都會對單位的會計核算和經(jīng)營管理產(chǎn)生重要影響。

　　出納崗位的特點

　　出納工作是會計工作的重要組成部分，它除了具有會計工作的共性外，還具有其自身的特點，主要體現(xiàn)在如下幾個方面：

　�。�1）社會性。

　　一個單位貨幣資金的收入與付出必須通過出納工作來完成。此外，各種有價證券的經(jīng)營以及其他金融業(yè)務(wù)的辦理，更是離不開出納人員的參與，而單位的這些經(jīng)濟(jì)活動是與整個社會的經(jīng)濟(jì)運轉(zhuǎn)緊密聯(lián)系的�？梢哉f，出納工作直接參與著經(jīng)濟(jì)活動過程，出納一般工作在經(jīng)濟(jì)活動的第一線。因此，出納工作具有普遍的社會性。

　�。�2）專業(yè)性。

　　出納是一個專門的崗位，又是一項專門的技術(shù)，有著專門的工作規(guī)則。從事出納工作，除了要有扎實的會計專業(yè)基礎(chǔ)知識，還要熟練掌握出納工作的基本技能，如：點鈔技術(shù)，珠算操作，賬、證、表的書寫技能，點鈔機(jī)、電子收款機(jī)、保險柜的使用以及電腦的運用等等，這里有不少的學(xué)問。一個稱職的.出納，除了要接受專門的職業(yè)培訓(xùn)，還要在工作中不斷學(xué)習(xí)、積累經(jīng)驗，熟練掌握各項工作要領(lǐng)。

　�。�3）政策性。

　　出納人員分管的工作，政策性很強，出納人員必須熟悉各種財經(jīng)法紀(jì)和銀行結(jié)算法規(guī)，并有很強的守法意識。其中，《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計人員職權(quán)條例》、《成本管理條例及費用報銷制度》、《稅收管理制度》、《發(fā)票管理辦法》以及本單位自己的財務(wù)管理規(guī)定等，都對出納工作或提出具體規(guī)定或具有指導(dǎo)意義。出納人員必須不斷學(xué)習(xí)，了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平，才能做個“好管家”。

　　（4）時間性。

　　出納工作具有很強的時間性，何時核對銀行的對賬單，何時發(fā)放職工工資等都有嚴(yán)格時間要求。對于現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，出納要逐筆序時登記，做到日清月結(jié)。出納只有及時辦理好各項工作，才能保證出納工作質(zhì)量。

　　三、出納需要哪些基本知識

　　（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。

　　嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

　�。�2）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

　　嚴(yán)格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

　�。�3）認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)。

　　根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。現(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達(dá)賬款，要及時查詢。

　�。�4）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。

　　對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理。

　　（5）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。

　　出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部由一個人保管。

　�。�6）復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。

　　認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。

　　出納崗位職責(zé)14

　　項目部門報銷

　　1 審核原始憑證（必須蓋有公司的公章或是財務(wù)章、票據(jù)的真?zhèn)伪鎰e、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容必須與報銷單填寫一致、大小金額必須相符等） 2 審核報銷單的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字必須齊全，對于金額不正確不符合要求等違反規(guī)定的不予報銷給予退回

　　3 對于報銷的特殊情況和總公司財務(wù)或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核對報請?zhí)幚砑皶r解決

　　4 核對現(xiàn)金銀行賬，各類報銷單分類按報銷日期錄制臺賬，以便和總公司核對賬務(wù) 5 客戶答謝金的認(rèn)領(lǐng)工作

　　6 項目各部門班車行駛記錄的每周總核算（分別發(fā)給總公司財務(wù)和銷管部）項目的其他工作

　　1 跟開發(fā)商預(yù)約票據(jù)刷卡費用等具體細(xì)節(jié)、協(xié)調(diào)銀行對賬具體事項 2 在售房的過程中（排號費、定金、首付款、入�。⿲弳�、收款、開具收據(jù)、登錄臺賬、日結(jié)資料歸檔

　　3 開發(fā)商換負(fù)責(zé)人和對接人員，重新多遍協(xié)商對賬的細(xì)節(jié)以求方便及時進(jìn)行對接 4 開發(fā)商給公司匯款單簽字的聯(lián)系

　　5 在售房過程中各種特殊事務(wù)的處理（房號的變更、房主的變更、退房等），銷售必須填寫齊全的特殊事務(wù)審批單由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)給予辦理，并及時和開發(fā)商溝通以避免對賬時不必要的麻煩

　　6 每天現(xiàn)金的轉(zhuǎn)存、銀行刷卡單的錄制、臺賬等按開發(fā)商規(guī)定時間發(fā)給開發(fā)商相關(guān)人員 7 收銀人員的培訓(xùn) 8 和項目案場客服的溝通 9 收銀人員的調(diào)配

　　收銀崗位職責(zé)

　　1 房款、定金、排號費要正確的收�。喊ìF(xiàn)金、刷卡及退票的計算，現(xiàn)金要在每天下午四點存入銀行，如果沒有及時存入銀行的，第二天十點之前一定要準(zhǔn)時的存入銀行，保證現(xiàn)金的準(zhǔn)確性。刷卡時一式兩份的，給客戶一聯(lián)，我們要保留存根，用于月底與開發(fā)商對賬使用。刷卡有時會涉及到刷卡費，收取刷

　　卡費的同時要及時給客戶開具刷卡費的收據(jù)。對于收房款的業(yè)務(wù)，需要將定金及排號時交的費用抵在房款里的，一定要將收據(jù)收回，以免出現(xiàn)錯誤，辦理業(yè)務(wù)的時候，要清楚的將客戶的各項金額，（如現(xiàn)金，刷卡，退票）等記錄在會簽單上，為每天的'結(jié)賬做準(zhǔn)備。再收取完費用之后，要正確的給客戶開具收據(jù)，由客戶簽字之后，還要正確的核對一下票據(jù)，避免錯誤，同時也要在會簽單上簽字，配合客服的工作。

　　2 辦理入�。河捎谌胱r開具的收據(jù)比較多，都是需要提前將收據(jù)寫好，收取各項費用之后，要正確的核對各項費用的收據(jù)，有時還需要為客戶解釋費用收取的由來，同時要在入住流程單上簽字。有時還需要配合客服完成退稅工作（限香語收銀工作）。

　　3結(jié)賬：將開出金額的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，記錄到到賬本上，做到收到的現(xiàn)金及刷卡和開出的收據(jù)金額相等。將入住和定金首付款地下室的明細(xì)錄入到臺賬上，保證正確后發(fā)到開發(fā)商郵箱。

　　4 定期將做好的入住明細(xì)、房款明細(xì)和收據(jù)匯總核實后，到開發(fā)商處將現(xiàn)金繳款單換成收據(jù)，然后交給開發(fā)商核對，將開發(fā)商簽字的明細(xì)拿回留底。

　　5 特殊情況的處理：比如客戶需要更名、換房或是房款不能及時全部交清的，都需要各項的特殊事故審批單，都是要都有各位經(jīng)理簽字的，需要更名|換房的客戶，要正確的給客戶開具收據(jù)，配合客服的工作，同時也保證自己工作的正確性。有時還會出現(xiàn)退款的情況，當(dāng)然也要準(zhǔn)確的退還現(xiàn)金給客戶，收回收據(jù)。

　　6 每月項目部都會有各項費用的支出，要正確的管理備用金，及時登記現(xiàn)金日記賬，保證備用金的準(zhǔn)確性（限香語收銀工作）

　　7 每月月初把代理費結(jié)算單送去開發(fā)商的會計，并配合公司時刻關(guān)注是否簽字情況。

　　8 收據(jù)的領(lǐng)還：每次領(lǐng)取與退還都要作好記錄。用完的收據(jù)記錄到文檔上，將收據(jù)和打印出來的文檔一并交給開發(fā)商核對，核對無誤后，再去領(lǐng)取收據(jù)，并將其蓋章。領(lǐng)取相應(yīng)本數(shù)的收據(jù)后，做記錄。

　　9 定期把會計的報銷單據(jù)送總公司（限啟程收銀工作）。