集團(tuán)子公司管理制度
在快速變化和不斷變革的今天，大家逐漸認(rèn)識到制度的重要性，好的制度可使各項(xiàng)工作按計(jì)劃按要求達(dá)到預(yù)計(jì)目標(biāo)。擬定制度需要注意哪些問題呢？以下是小編為大家整理的集團(tuán)子公司管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
集團(tuán)子公司管理制度1
第一章、總則
第一條、為促進(jìn)蘇州東山精密制造股份有限公司（以下簡稱“公司”）規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，明確公司與各控股子公司（以下簡稱“子公司”）財(cái)產(chǎn)權(quán)益和經(jīng)營管理責(zé)任，確保子公司規(guī)范、高效、有序的運(yùn)作，提高公司整體資產(chǎn)運(yùn)營質(zhì)量，最大程度保護(hù)投資者合法權(quán)益，按照《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、及公司《章程》等法律、法規(guī)、規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條、本規(guī)定適用范圍：
1、公司直接持有的股權(quán)或股份占注冊資本50%以上的子公司；
2、公司間接持有的股權(quán)或股份占注冊資本50%以上的子公司；
3、持股比例雖然不足50%，但可以決定其董事會(huì)半數(shù)以上成員、或者能通過協(xié)議或其他安排實(shí)際控制的子公司。
第三條、公司各職能部門，公司委派至各子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員對本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。
第四條、各子公司應(yīng)遵循本辦法規(guī)定，結(jié)合公司的其他內(nèi)部控制制度，根據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)和環(huán)境條件，制定具體實(shí)施細(xì)則，以保證本辦法的貫徹和執(zhí)行。公司各職能部門應(yīng)依照本辦法及相關(guān)內(nèi)控制度，及時(shí)、有效地對子公司做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。
如公司的子公司同時(shí)控股其他公司的，應(yīng)參照本辦法的要求逐層建立對其下屬公司的管理控制制度，并接受公司的監(jiān)督。
第二章、公司治理
第五條、公司對子公司行使服務(wù)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能，并依據(jù)整體制度規(guī)范的需要，有權(quán)督促子公司依法建立和完善相應(yīng)的管理制度。
子公司應(yīng)依法設(shè)立股東會(huì)（或股東大會(huì)）、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事），嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)完善自身的法人治理結(jié)構(gòu)，依法建立、健全內(nèi)部管理制度及三會(huì)制度，確保股東會(huì)（或股東大會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)能合法運(yùn)作和科學(xué)決策。
第六條、公司依照其所持有的股份份額，對各子公司享有如下權(quán)利：
�。ㄒ唬┇@得股利和其他形式的利益分配；
�。ǘ┮婪ㄕ偌⒅鞒�、參加或者委派股東代理人參加股東會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；
（三）依照法律、法規(guī)及子公司《章程》的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份，收購其他股東的股份；
�。ㄋ模┎殚喿庸尽墩鲁獭�、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄等子公司重要文件；
�。ㄎ澹┳庸窘K止或者清算時(shí)，參加子公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；
�。┓�、法規(guī)或子公司《章程》規(guī)定的其他權(quán)利。
第七條、公司享有按出資比例向子公司委派或推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員的權(quán)利。子公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的任期按子公司《章程》規(guī)定執(zhí)行。公司可根據(jù)需要對任期內(nèi)委派或推薦的董事、監(jiān)事及高管人選做適當(dāng)調(diào)整。
委派董事、監(jiān)事及高級管理人員的職責(zé)：
1、董事、監(jiān)事人員職責(zé)：
對子公司股東會(huì)負(fù)責(zé)，維護(hù)公司利益，除行使《公司法》、子公司章程賦予的職責(zé)外，其工作內(nèi)容和要求如下：
�。�1）掌握子公司生產(chǎn)經(jīng)營情況，積極參與子公司經(jīng)營管理；
�。�2）親自出席子公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，確實(shí)不能參加的，必須就擬議事項(xiàng)書面委托其它董事、監(jiān)事代為表決；
�。�3）通過子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，履行公司關(guān)于子公司的重大經(jīng)營決策、人事任免等方案；
�。�4）及時(shí)向公司報(bào)告子公司重大情況；
�。�5）專職董事在公司董事會(huì)、總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下全權(quán)代表公司參與子公司的經(jīng)營決策，并對子公司進(jìn)行全方位的管理；
（6）兼職董事、監(jiān)事，不在子公司領(lǐng)取任何報(bào)酬，視年末工作情況和業(yè)績給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。兼職董事、監(jiān)事在子公司需要發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，由子公司實(shí)報(bào)實(shí)銷，記入子公司成本。
2、經(jīng)理人員職責(zé)：
�。�1）代表公司參與子公司的經(jīng)營決策和內(nèi)部管理，行使在子公司任職崗位的職責(zé)；
�。�2）執(zhí)行所在子公司股東會(huì)、董事會(huì)制定的經(jīng)營計(jì)劃、投資計(jì)劃；
�。�3）向公司董事會(huì)報(bào)告所在子公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況；
�。�4）執(zhí)行公司制定的規(guī)章制度；
�。�5）定期向公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行述職。
3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé)：
委派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)入子公司管理層，業(yè)務(wù)上接受公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理、監(jiān)督和指導(dǎo)。主要負(fù)責(zé)和參與以下工作：
（1）協(xié)助總經(jīng)理參與子公司的日常決策和管理；
（2）貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)目標(biāo)、財(cái)務(wù)管理政策、財(cái)務(wù)管理制度；
�。�3）對所在子公司的投資經(jīng)營運(yùn)作情況進(jìn)行必要的監(jiān)督和控制；
（4）負(fù)責(zé)建立健全子公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)控制體系；
�。�5）有權(quán)對所在子公司董事會(huì)或經(jīng)營層違反法律法規(guī)、公司相關(guān)政策、子
公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)將情況上報(bào)公司；
�。�6）子公司財(cái)務(wù)主管以上人員的聘任，需上報(bào)公司人力資源部批準(zhǔn)、備案。
第八條、子公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，如確需更換，應(yīng)向公司報(bào)告，經(jīng)公司同意后按程序另行委派。
第九條、子公司作出董事會(huì)、股東會(huì)（或股東大會(huì)）決議后，參會(huì)董事或股東代表必須及時(shí)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議紀(jì)要經(jīng)到會(huì)董事簽字或各股東蓋章后報(bào)送公司董事會(huì)秘書辦公室備案。
第三章、經(jīng)營管理
第十條、子公司的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)必須遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并結(jié)合公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營計(jì)劃，制定和不斷修訂自身經(jīng)營管理目標(biāo)，確保公司及其他股東的投資收益。
第十一條、子公司總經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)組織編制本公司年度工作報(bào)告及下一年度的經(jīng)營計(jì)劃，報(bào)子公司董事會(huì)審議后，再提交子公司年度股東會(huì)批準(zhǔn)。
子公司年度工作報(bào)告及來年經(jīng)營計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：
�。ㄒ唬┲饕�(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃總表，包括當(dāng)年完成數(shù)及來年計(jì)劃完成數(shù)；
�。ǘ┊a(chǎn)品本年銷售實(shí)際情況，與計(jì)劃差異的說明；來年銷售計(jì)劃及市場營銷策略；
�。ㄈ┍灸曦�(cái)務(wù)成本的開銷及來年計(jì)劃，包括利潤及利潤分配表、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、商品或產(chǎn)品成本；
�。ㄋ模┍灸暝牧�、物資采購情況及來年計(jì)劃；
�。ㄎ澹┍灸晟a(chǎn)情況及來年計(jì)劃；
�。┰O(shè)備購置計(jì)劃及維修計(jì)劃；
�。ㄆ撸┬庐a(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃；
（八）對外投資計(jì)劃；
（九）各方股東要求說明或者子公司認(rèn)為有必要列明的計(jì)劃。
各子公司在擬訂年度經(jīng)營計(jì)劃時(shí)，可根據(jù)自身行業(yè)特點(diǎn)及實(shí)際經(jīng)營狀況，對上述所列計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)脑鰷p。
第十二條、子公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)及時(shí)組織編制，并向公司匯報(bào)本公司的經(jīng)營管理情況及財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告。
子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在提交的財(cái)務(wù)報(bào)表上簽字確認(rèn)，對報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
子公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)營分析報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營及管理狀況，報(bào)告內(nèi)容除了本公司采購、生產(chǎn)及銷售情況外，還應(yīng)包括產(chǎn)品市場變化情況，有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的發(fā)展情況，以及其他重大事項(xiàng)的相關(guān)情況。子公司總經(jīng)理應(yīng)在報(bào)告上簽字，對報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。
第十三條、子公司在簽訂金額超過其最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的銷售、采購原輔材料合同以前，應(yīng)提交子公司董事會(huì)審議通過后方可正式簽約，同時(shí)報(bào)公司備案。
第十四條、子公司必須依照公司檔案管理規(guī)定建立嚴(yán)格的檔案管理制度，子公司的股東會(huì)（或股東大會(huì)）決議、董事會(huì)決議、《公司章程》、營業(yè)執(zhí)照、印章、年檢報(bào)告書、政府部門有關(guān)批文、各類重大合同等重要文本，必須按照有關(guān)規(guī)定妥善保管，涉及公司整體利益的文件應(yīng)報(bào)公司備案。
第四章、財(cái)務(wù)、資金及擔(dān)保管理
第十五條、子公司應(yīng)遵守公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理政策，與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。子公司從事的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)不得違背《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等國家政策、法規(guī)的要求。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對公司各子公司的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理實(shí)施指導(dǎo)和監(jiān)督。
第十六條、子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特征，按公司財(cái)務(wù)部的要求定期報(bào)送相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告。
第十七條、各子公司應(yīng)比照每一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算，積極認(rèn)真地實(shí)施經(jīng)營管理，盡力完成目標(biāo)任務(wù)，特別要嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用。
第十八條、子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其他資源往來，避免發(fā)生任何非經(jīng)營占用的情況。如發(fā)生異常情況，公司將要求子公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。因上述原因給公司造成損失的，公司有權(quán)要求子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)根據(jù)事態(tài)發(fā)生的`情況依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第十九條、子公司因企業(yè)經(jīng)營發(fā)展和公司資金統(tǒng)籌安排的需要實(shí)施專項(xiàng)貸款，應(yīng)事先對貸款項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證，并且充分考慮對貸款利息的承受能力和償債能力，提交可行性報(bào)告報(bào)公司審批同意后，按子公司董事會(huì)或股東會(huì)決議執(zhí)行。
第二十條、未經(jīng)公司授權(quán)，子公司不得提供對外擔(dān)保，也不得進(jìn)行互相擔(dān)保。
子公司確需提供對外擔(dān)�；蛘呦嗷ラg進(jìn)行擔(dān)保的，應(yīng)根據(jù)公司《對外擔(dān)保管理制度》執(zhí)行。
第五章、投資管理
第二十一條、子公司可根據(jù)市場情況和企業(yè)的發(fā)展需要提出投資建議，并提請公司審批。子公司申報(bào)的投資項(xiàng)目應(yīng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，在有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，注重投資效益的前提下，盡可能提供擬投資項(xiàng)目的相關(guān)資料，并根據(jù)需要組織編寫可行性分析報(bào)告。
第二十二條、子公司投資項(xiàng)目的決策審批程序?yàn)椋?/p>
（一）子公司對擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證；
�。ǘ┳庸究偨�(jīng)理辦公會(huì)討論、研究；
�。ㄈ┨顚懻埵緦徟�，經(jīng)子公司總經(jīng)理和董事長簽署，報(bào)公司審核（公司認(rèn)為必要時(shí)可
要求子公司聘請審計(jì)、評估及法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)報(bào)告，費(fèi)用由子公司支付）；
�。ㄋ模┕緦徍艘庖姙榭尚械模庸咎峤蛔庸径聲�(huì)審議同意后即可實(shí)施。
第二十三條、子公司應(yīng)確保投資項(xiàng)目資產(chǎn)的保值增值，對獲得批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，申報(bào)項(xiàng)目的子公司應(yīng)定期向公司匯報(bào)一次項(xiàng)目進(jìn)展情況。公司相關(guān)職能部門及人員臨時(shí)需要了解項(xiàng)目的執(zhí)行情況和進(jìn)展時(shí)，子公司相關(guān)人員應(yīng)積極予以配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)材料。
第二十四條、子公司（除專業(yè)投資公司外）原則上不進(jìn)行委托理財(cái)、股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品的投資。若須進(jìn)行該等投資活動(dòng)前，除按本制度二十二條程序?qū)徟猓�需提請子公司股東會(huì)審議批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)不得從事該類投資活動(dòng)。
第六章、信息披露
第二十五條、子公司應(yīng)參照公司《信息披露事務(wù)管理制度》及時(shí)向公司相關(guān)部門報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、重大合同以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息，并在該信息尚未公開披露前，負(fù)有保密義務(wù)。
第二十六條、子公司在發(fā)生任何交易活動(dòng)時(shí)，應(yīng)仔細(xì)查閱公司關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。若構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)秘書辦公室，并按照公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》履行相應(yīng)的審批、報(bào)告程序。
第七章、監(jiān)督審計(jì)
第二十七條、子公司除應(yīng)配合公司完成因合并報(bào)表需要的各項(xiàng)外部審計(jì)工作外，還應(yīng)接受公司根據(jù)管理工作的需要，對子公司進(jìn)行的定期和不定期的財(cái)務(wù)狀況、制度執(zhí)行情況等內(nèi)部或外聘審計(jì)。
第二十八條、公司審計(jì)部負(fù)責(zé)執(zhí)行對各子公司的審計(jì)工作，其主要內(nèi)容包括：對國家有關(guān)法律、法規(guī)等的執(zhí)行情況；對公司的各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況；子公司的內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況；財(cái)務(wù)收支情況；經(jīng)營管理情況；安全生產(chǎn)管理情況；高層管理人員的任職經(jīng)濟(jì)責(zé)任；子公司的經(jīng)營業(yè)績及其他專項(xiàng)審計(jì)。
第二十九條、子公司總經(jīng)理離任時(shí)，公司有權(quán)依照相關(guān)規(guī)定實(shí)行離任審計(jì)，并由被審計(jì)當(dāng)事人在審計(jì)報(bào)告上簽字確認(rèn)。
第三十條、子公司必須全力配合公司的審計(jì)工作，提供審計(jì)所需的所有資料，不得敷衍和阻撓。如有關(guān)資料涉及國家秘密，按國家保密有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十一條、公司審計(jì)部門對子公司審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)出具內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，對審計(jì)事項(xiàng)做出評價(jià)，對存在的問題提出整改意見，并提交總經(jīng)理審閱。年終時(shí)，作為公司審計(jì)部門的工作事項(xiàng)，提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)。
第八章、考核與獎(jiǎng)罰制度
第三十二條、子公司必須建立能夠充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營層和全體職工積極性、創(chuàng)造性，責(zé)、權(quán)、利相一致的企業(yè)經(jīng)營激勵(lì)約束機(jī)制。
第三十三條、各子公司應(yīng)樹立維護(hù)公司整體利益的思想，規(guī)范執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，力爭創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。公司根據(jù)每年與子公司簽訂的有關(guān)考核指標(biāo)，對子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行經(jīng)營業(yè)績考核，并與其年度獎(jiǎng)金掛鉤。
第三十四條、派出董事、監(jiān)事以及高級管理人員在執(zhí)行公務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或子公司《章程》的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。
第九章、附則
第三十五條、本辦法由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂。
第三十六條、本辦法自董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。
集團(tuán)子公司管理制度2
第一章、總則
第一條、為加強(qiáng)對XXXX集團(tuán)有限公司（以下簡稱“公司”）子公司的管理控制，規(guī)范公司內(nèi)部運(yùn)作機(jī)制，維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條、本制度所稱子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及業(yè)務(wù)發(fā)展需要而依法設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格主體的全資子公司和控股子公司。
第三條、加強(qiáng)對子公司的管理，旨在建立有效的控制機(jī)制，對公司的組織、資源、資產(chǎn)、投資和公司的運(yùn)作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，提高公司整體運(yùn)作效率和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
第四條、公司依據(jù)對子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運(yùn)作要求，行使對子公司重大事項(xiàng)管理，同時(shí)負(fù)有對子公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。
第五條、子公司在公司總體方針目標(biāo)框架下，獨(dú)立經(jīng)營、自主管理，合法有效地運(yùn)作企業(yè)法人資產(chǎn)，同時(shí)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公司對子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。
第六條、公司的子公司同時(shí)控股其他公司的，該子公司應(yīng)參照本制度，建立對其下屬子公司的管理控制制度。
第二章、組織管理
第七條、子公司應(yīng)依法設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)（或執(zhí)行董事）及監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）。公司依法行使股東權(quán)利，按規(guī)定委派或推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員。
第八條、公司向子公司委派或推薦的董事、監(jiān)事及高級管理人員人選按子公司章程規(guī)定予以確定。具體程序?yàn)椋?/p>
一、委派董事、監(jiān)事及高級管理人員程序
�。ㄒ唬┯晒究偨�(jīng)理推薦提名人選；
�。ǘ﹫�(bào)董事長最終審批；
�。ㄈ┕救耸虏块T以公司名義下達(dá)委派公文。
二、推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員程序
�。ㄒ唬┯晒究偨�(jīng)理推薦提名人選；
�。ǘ﹫�(bào)董事長審批；
�。ㄈ┕救耸虏块T以公司名義辦理正式推薦手續(xù)；
�。ㄋ模┨峤蛔庸竟蓶|會(huì)、董事會(huì)審議，按子公司章程規(guī)定予以確定；
�。ㄎ澹﹫�(bào)公司人事部門備案。
第九條、子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員具有以下職責(zé)：
�。ㄒ唬┮婪男卸�、監(jiān)事、高級管理人員義務(wù)，承擔(dān)董事、監(jiān)事、高級管理人員責(zé)任；
�。ǘ┒酱僮庸菊J(rèn)真遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)之規(guī)定，依法經(jīng)營，規(guī)范運(yùn)作；
�。ㄈ﹨f(xié)調(diào)公司與子公司間的有關(guān)工作；
�。ㄋ模┍ＷC公司發(fā)展戰(zhàn)略、董事會(huì)決議的貫徹執(zhí)行；
�。ㄎ澹┲覍�(shí)、勤勉、盡職盡責(zé)，切實(shí)維護(hù)公司在子公司中的利益不受侵犯；
�。┒ㄆ诨驊�(yīng)公司要求向公司總經(jīng)理匯報(bào)任職子公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況及其它重大事項(xiàng)；
�。ㄆ撸┝腥胱庸径聲�(huì)、監(jiān)事會(huì)或股東會(huì)的審議事項(xiàng)，應(yīng)事先與公司溝通，重大事項(xiàng)按公司《章程》規(guī)定的權(quán)限分別提請公司總經(jīng)理辦公會(huì)議、董事會(huì)審議。
�。ò耍┏袚�(dān)公司交辦的其它工作。
第十條、子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、行政法規(guī)和章程，對公司和任職子公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己謀取私利，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占任職子公司的財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職子公司訂立合同或者進(jìn)行交易。
上述人員若違反本條規(guī)定造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，涉嫌犯罪的，依法追究法律責(zé)任。
第十一條、公司委派的董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間，應(yīng)于每年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)，向公司總經(jīng)理提交年度述職報(bào)告，在此基礎(chǔ)上按公司考核管理辦法進(jìn)行年度考核。
第十二條、子公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)自律性管理，并自覺接受公司工作檢查與監(jiān)督，對公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營管理層提出的質(zhì)詢，子公司的董事會(huì)、經(jīng)營管理層應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映情況和說明原因。
第十三條、子公司在作出董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、股東會(huì)決議后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議紀(jì)錄報(bào)送公司對應(yīng)部門備案存檔。
第三章、經(jīng)營及投資決策管理
第十四條、子公司的經(jīng)營及發(fā)展規(guī)劃必須服從和服務(wù)于公司的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，在公司發(fā)展規(guī)劃框架下，細(xì)化和完善自身規(guī)劃。
第十五條、子公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，接受公司督導(dǎo)建立起相應(yīng)的經(jīng)營計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序。
第十六條、公司管理層根據(jù)公司總體經(jīng)營計(jì)劃，在充分考慮子公司業(yè)務(wù)特征、經(jīng)營情況等基礎(chǔ)上，向子公司下達(dá)年度主營業(yè)務(wù)收入、實(shí)現(xiàn)利潤等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，由子公司經(jīng)營管理層分解、細(xì)化公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，并擬定具體的實(shí)施方案，報(bào)公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。
第十七條、子公司應(yīng)定期組織編制經(jīng)營情況報(bào)告上報(bào)公司，報(bào)告主要包括月報(bào)、季報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告。
第十八條、子公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，投資決策必須制度化、程序化。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對項(xiàng)目進(jìn)行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證、進(jìn)行項(xiàng)目評估，做到論證科學(xué)、決策規(guī)范、全程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。
第十九條、子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)遵照公司規(guī)定，需根據(jù)不同情形經(jīng)子公司董事會(huì)或股東會(huì)審議。需經(jīng)本公司審議的事項(xiàng)，子公司在召開相關(guān)會(huì)議之前，應(yīng)先根據(jù)本公司《章程》規(guī)定的決策權(quán)限提請本公司審議。
第二十條、子公司的對外擔(dān)保，應(yīng)遵循其章程、本公司《章程》及國家相關(guān)管理制度中有關(guān)對外擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)過子公司的董事會(huì)或股東會(huì)審議。需經(jīng)本公司審議的事項(xiàng)，子公司在召開相關(guān)會(huì)議之前，應(yīng)先根據(jù)本公司《章程》規(guī)定的決策權(quán)限提請本公司審議。
第二十一條、子公司對外投資、非日常經(jīng)營性資產(chǎn)的購買和處置等重大行為，應(yīng)遵照子公司章程規(guī)定的審批權(quán)限，經(jīng)過子公司董事會(huì)或股東會(huì)審議。控股子公司在召開董事會(huì)、股東會(huì)之前，應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司，在本公司按規(guī)定履行決策程序后方可召開董事會(huì)及股東會(huì)，公司派出人員在出席控股子公司董事會(huì)、股東會(huì)時(shí)應(yīng)按照公司的決策或指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)。
第二十二條、在經(jīng)營投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給公司和子公司造成損失的，應(yīng)對主要責(zé)任人員給予批評、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。
第四章、財(cái)務(wù)管理
第二十三條、公司財(cái)務(wù)管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家的財(cái)政、稅收政策，
根據(jù)國家法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合子公司的具體情況制定會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，確保會(huì)計(jì)資料的合法、真實(shí)和完整；合理籌措和使用資金，有效控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高資金的使用效率和效益；有效利用控股子公司的各項(xiàng)資產(chǎn)，加強(qiáng)成本控制管理，保證子公司資產(chǎn)保值增值和持續(xù)經(jīng)營。
第二十四條、子公司應(yīng)根據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和管理要求，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定開展日常會(huì)計(jì)核算工作。
第二十五條、子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)管理制度及其有關(guān)規(guī)定。第二十六條、公司計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的內(nèi)控制度適用于子公司對各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的管理。
第二十七條、子公司應(yīng)當(dāng)按照公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對外披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的要求，以及公司財(cái)務(wù)部對報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料，其財(cái)務(wù)報(bào)表同時(shí)接受公司委托的注冊會(huì)計(jì)師的審計(jì)。
第二十八條、子公司應(yīng)根據(jù)公司章程和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定安排使用資金。子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定向外投資、向外借款或挪作私用，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批，對于上述行為，子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無效的可以直接向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
第二十九條、子公司在經(jīng)營活動(dòng)中不得隱瞞其收入和利潤，私自設(shè)立帳外帳和小金庫。
第三十條、對子公司存在違反國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、公司和子公司財(cái)務(wù)制度情形的，應(yīng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任，并按國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、公司和子公司有關(guān)處罰條款進(jìn)行處罰。
第三十一條、子公司應(yīng)當(dāng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案，保存年限按國家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。
第五章、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與檢查制度
第三十二條、公司應(yīng)定期或不定期實(shí)施對子公司的審計(jì)監(jiān)督，由公司審計(jì)部門根據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)的有關(guān)制度開展內(nèi)部審計(jì)工作。
第三十三條、內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容主要包括：財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、制度審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。
第三十四條、子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過程中給予主動(dòng)配合。
第三十五條、公司的內(nèi)部審計(jì)意見書和審計(jì)決定送達(dá)子公司后，子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。
第三十六條、公司對子公司的經(jīng)營管理實(shí)施定期核查制度，具體工作由公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)。檢查方法分為例行檢查和專項(xiàng)檢查：
�。ㄒ唬├袡z查主要檢查子公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范性、獨(dú)立性、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的合規(guī)性。
�。ǘ⿲ｍ�(xiàng)檢查是針對子公司存在問題進(jìn)行的調(diào)查核實(shí)，主要核查重大資產(chǎn)重組情況、章程履行情況、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)置情況、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議記錄及有關(guān)文件、債務(wù)情況及重大擔(dān)保情況、會(huì)計(jì)報(bào)表有無虛假記載等。
第六章、行政事務(wù)管理
第三十七條、子公司行政事務(wù)由其人事行政部門自行管理，公司行政部門予以指導(dǎo)。
第三十八條、子公司及其控股的其他公司應(yīng)參照公司的行政管理文件逐層制訂各自的管理規(guī)定，并報(bào)子公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第三十九條、子公司應(yīng)當(dāng)將其營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）、公司設(shè)立資料、公司章程（復(fù)印件）、公司管理及內(nèi)控制度等文件資料報(bào)送公司對應(yīng)部門備案。子公司變更營業(yè)執(zhí)照、修改章程或其他內(nèi)部控制制度后，應(yīng)及時(shí)向公司對應(yīng)部門報(bào)送修改后的文件資料，保證備案資料及時(shí)更新。子公司發(fā)生對外投資等重大經(jīng)營事項(xiàng)所簽署的相關(guān)協(xié)議和文件以及其它重大合同、重要文件和資料等，應(yīng)及時(shí)向公司對應(yīng)部門報(bào)備、歸檔。
第四十條、子公司相關(guān)文件需加蓋公司印章時(shí)，應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的權(quán)限，按照公司印章管理制度規(guī)定的審批程序?qū)徟�，到公司蓋章。
第四十一條、子公司開辦時(shí)的工商注冊工作由公司總經(jīng)理辦公室協(xié)助辦理，之后的年審等工作由子公司自行辦理，并將經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件提交公司總經(jīng)理辦公室存檔。
第四十二條、子公司發(fā)生法律事務(wù)時(shí)，可請公司總經(jīng)理辦公室協(xié)助辦理。
第七章、人力資源管理
第四十三條、子公司根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況依法自行制定勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范用工行為。公司人事部門負(fù)責(zé)對其進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
第四十四條、子公司直接與員工簽訂勞動(dòng)合同，單立社保賬戶，自行組織員工培訓(xùn)、辦理員工入職和離職相關(guān)手續(xù)。
第四十五條、子公司獨(dú)立進(jìn)行考勤，考勤規(guī)定應(yīng)盡量與公司保持一致。薪資政策應(yīng)以公司的薪資政策為參考，結(jié)合當(dāng)?shù)赝袠I(yè)水平制定，并報(bào)公司人事部門備案。
第四十六條、為保證公司整體人事政策和制度的一致性，子公司應(yīng)根據(jù)公司人事政策和制度建立其各項(xiàng)人事管理制度，并履行審批手續(xù)后實(shí)施。
第八章、績效考核管理
第四十七條、為更好地貫徹落實(shí)公司既定的發(fā)展戰(zhàn)略，逐步完善子公司的激勵(lì)約束機(jī)制，有效調(diào)動(dòng)子公司高層管理人員的積極性，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展，公司應(yīng)建立對子公司的績效考核和激勵(lì)約束制度。
第四十八條、公司應(yīng)對子公司高層管理人員，實(shí)施績效考核的管理制度，對其履行職責(zé)情況和績效進(jìn)行考評。
第四十九條、子公司中層及以下員工的考核和獎(jiǎng)懲方案由子公司管理層自行制定，并報(bào)公司人事部門備案。
第九章、附則
第五十條、本制度未盡事宜，按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第五十一條、本制度由公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋和修訂。第五十二條、本制度自二〇一一年十月二十日起開始施行。
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