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企業(yè)家在公司治理結(jié)構(gòu)中的地位和作用
企業(yè)家在公司治理結(jié)構(gòu)中的地位和作用一、 公司治理結(jié)構(gòu)立足于經(jīng)理人員和企業(yè)家
對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行公司化改制，建立"產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)"的現(xiàn)代企業(yè)制度，其中一個(gè)關(guān)鍵就是要建立起有效的公司治理結(jié)構(gòu)，即要在產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰和責(zé)權(quán)利統(tǒng)一的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)公司控制權(quán)的合理配置，在所有者和經(jīng)營(yíng)者之間形成相互制衡的機(jī)制和對(duì)經(jīng)營(yíng)者的有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，以最大限度地提高公司的運(yùn)營(yíng)效率。
我們知道，公司治理結(jié)構(gòu)本質(zhì)上表現(xiàn)為一種雙層的"嵌套"關(guān)系結(jié)構(gòu)：第一層是股東通過股東大會(huì)與董事會(huì)之間的"信任托管"關(guān)系，構(gòu)成了出資者對(duì)公司的一級(jí)控制權(quán)的配置與行使；第二層是董事會(huì)與經(jīng)理人員之間"委托代理"關(guān)系，形成了對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的二級(jí)控制權(quán)的配置與行使。
優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，必須在現(xiàn)代企業(yè)所有權(quán)與控制權(quán)（經(jīng)營(yíng)權(quán)）分離的前提下，確保"所有者在位"， 控制"內(nèi)部人控制"。但是，"控制"并不是目的。優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)的最終目的，是在所有者不直接經(jīng)營(yíng)和管理企業(yè)的情況下，追求所有者資本收益的最大化。
無論是從所有者和經(jīng)營(yíng)者二者關(guān)系來看，還是從股東大會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)理人員的三者關(guān)系來看，公司治理結(jié)構(gòu)都是立足于 "經(jīng)理人員" 的，而企業(yè)家只不過是"經(jīng)理人員"的一部分。優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，歸根結(jié)底要著眼于對(duì)經(jīng)理人員和企業(yè)家進(jìn)行適當(dāng)?shù)募?lì)和約束，以充分發(fā)揮其"積極"作用，實(shí)現(xiàn)所有者資本收益最大化；就國(guó)有企業(yè)而言，就是要實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。
二、 經(jīng)理人員在公司治理結(jié)構(gòu)中的"雙面"作用
談到經(jīng)理人員在公司治理結(jié)構(gòu)中的作用，人們?cè)谡J(rèn)識(shí)上往往隱含著兩種錯(cuò)誤觀念。
一是在以往的改革實(shí)踐中，似乎只看到了經(jīng)理人員的"積極"作用；無論是擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)、利改稅，還是實(shí)行經(jīng)營(yíng)承包責(zé)任制，其基本思路都是"擴(kuò)權(quán)讓利"，片面強(qiáng)調(diào)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離和經(jīng)營(yíng)者的自主權(quán)，任何人都不得"干預(yù)"。其不良后果是造成了嚴(yán)重的"所有者缺位"、"內(nèi)部人控制"現(xiàn)象，出現(xiàn)了許多國(guó)有資產(chǎn)嚴(yán)重流失的惡劣事件。
在這種情況下，又有人片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)理人員的"消極"作用和加以"控制"的必要性，似乎經(jīng)理人員皆為居心叵測(cè)、陰險(xiǎn)狡詐之徒，一個(gè)個(gè)俱已撈得盆滿缽滿、腦滿腸肥；有關(guān)各方紛紛以確保"所有者在位"和控制"內(nèi)部人控制"為名，把手伸向企業(yè)，結(jié)果不但使企業(yè)感到掣肘過多，行動(dòng)不便；而且造成更多的國(guó)有資產(chǎn)流失現(xiàn)象和貪污腐敗現(xiàn)象。這就使中國(guó)的企業(yè)改革又一次陷入時(shí)"放"時(shí)"收"的怪圈。
可見，正確認(rèn)識(shí)經(jīng)理人員在公司治理結(jié)構(gòu)中的"雙面"作用，有助于更深入地了解造成國(guó)有資產(chǎn)流失、國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率不高等問題的癥結(jié)所在，科學(xué)合理地配置公司治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮經(jīng)理人員的"積極"作用，因而是十分必要的。
在這里，有必要界定一下"經(jīng)理人員"的概念所指。我們所理解的"經(jīng)理人員"，原則上是指以總經(jīng)理為首的公司高層經(jīng)理人員，亦即現(xiàn)代公司三大法人機(jī)關(guān)--股東大會(huì)、董事會(huì)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)中的"執(zhí)行機(jī)構(gòu)"或"經(jīng)營(yíng)班子"的組成人員。然而在現(xiàn)實(shí)中，有些企業(yè)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)的最高負(fù)責(zé)人（首席執(zhí)行官員--Chief Executive Officer，簡(jiǎn)稱CEO）是董事長(zhǎng)，而不是總經(jīng)理；這是由企業(yè)根據(jù)自身的實(shí)際情況尤其是人員情況所做的靈活安排，自有其合理性；即便在美國(guó)這樣市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和法制十分發(fā)達(dá)的國(guó)家，這種安排也十分常見。特別是在中國(guó)，國(guó)有企業(yè)?quot;董事長(zhǎng)"并不是實(shí)際上的"老板"，充其量也不過是一個(gè)高級(jí)"國(guó)家公務(wù)員"、高級(jí)"打工頭"而已，與名義上的"總經(jīng)理"并沒有本質(zhì)上的不同。因此，我們這里所說的"經(jīng)理人員"，應(yīng)當(dāng)包括實(shí)際上充當(dāng)著企業(yè)的首席執(zhí)行官員、較多地參與企業(yè)的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、充當(dāng)著部分總經(jīng)理角色的董事長(zhǎng)們。至于董事會(huì)中那些較多地參與企業(yè)的具體經(jīng)
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