- 公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 推薦度：
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公司報銷細(xì)則
公司報銷細(xì)則1
第一條：為加強(qiáng)公司成本費(fèi)用及資金的管理，規(guī)范報銷時的作業(yè)流程，制定本制度。
第二條：本制度所稱的報銷內(nèi)容包含公司采購材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品等資產(chǎn)的資金支出及各項(xiàng)費(fèi)用的資金支出(除工資外的一切資金支出)
第三條：報銷時間
1、每周一至周六上午8：30至下午16：00，出納去銀行時間除外。
2、每月最后一日不辦理發(fā)票報銷手續(xù)。
第四條：公司實(shí)行費(fèi)用預(yù)算管理制度，所有資金支付及報銷都要附審批后的當(dāng)期預(yù)算清單，追加預(yù)算清單或注明預(yù)算項(xiàng)目;對于任何沒有預(yù)算的項(xiàng)目財務(wù)不辦理及資金支付報銷手續(xù)，但金額小于或等于1000元的由分管經(jīng)理批準(zhǔn)后作為追加預(yù)算進(jìn)行辦理。特殊情況，如長途出車發(fā)生費(fèi)用，提、發(fā)貨產(chǎn)生費(fèi)用則按特殊情況處理，報總經(jīng)理同意后報銷。
第五條：報銷時填寫的單據(jù)有：匯撥款申批單、報銷粘帖單、差旅費(fèi)報銷單、無據(jù)支出證明單，這四種單據(jù)全部由財務(wù)審計部提供。
第六條：報銷時必須粘帖的原始單據(jù)有(由報銷人、經(jīng)辦人粘帖);
1、采購材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品和辦公用品所取得的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及相應(yīng)的“ERP進(jìn)貨單”或手寫入庫單。(發(fā)票須詳細(xì)，不夠詳細(xì)的須附有效的發(fā)票清單，“ERP進(jìn)貨單”或手寫入庫單必須入庫單必須與發(fā)票或發(fā)票清單所記載的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容完全一致)原則上300元金額以上必須開具增值稅發(fā)票。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)所取得的旅館發(fā)票、酒店發(fā)票等發(fā)票。
3、出差時所取得的車票、船票、機(jī)票、住宿發(fā)票等相關(guān)收據(jù)憑單。
4、其他各項(xiàng)費(fèi)用所取得增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票。
5、不能取得發(fā)票時所取得的收據(jù)、收條等相關(guān)收款憑單。
6、固定資產(chǎn)和低值易耗品的增值稅票必須分開開具。
第七條：報銷時相關(guān)單據(jù)的使用方法：
1、匯撥款申批單：以支票、電匯、銀行承兌匯票、銀行匯票等銀行付款的均應(yīng)該填寫匯撥款申批單，填寫時分以下三種情況：
(1)當(dāng)發(fā)票未到或須預(yù)付款時應(yīng)直接填寫匯撥款申批單并附采購合同、申購單等資料，報相應(yīng)財務(wù)人員審核，
(2)當(dāng)發(fā)票已到時，在付款的必須將發(fā)票附在粘帖單之后再填寫匯撥款申批單，并采購合同、申購單、驗(yàn)收單、“ERP進(jìn)貨單”或手寫入庫單等。
(3)供應(yīng)鏈管理部支付材料款時由財務(wù)部出納填寫匯撥款申批單，供應(yīng)鏈管理部在每月10日前必須對上月原材料進(jìn)貨情況根據(jù)付款形式辦理完發(fā)票報銷手續(xù)。
2、報銷粘帖單：報銷粘帖單的使用分為以下三種情況;
(1)已經(jīng)電匯，開具支票、銀行承兌匯票、銀行匯票等銀行付款之后發(fā)票才到的，應(yīng)將發(fā)票及對應(yīng)的“ERP進(jìn)貨單”或手寫入庫單附報銷粘帖單之后并附申購單、驗(yàn)收單等。
(2)直接以費(fèi)用發(fā)票報銷并需支付現(xiàn)金的，應(yīng)將發(fā)票附報銷粘帖單之后;增值稅發(fā)票的抵扣聯(lián)不能作為報銷依據(jù)，抵扣聯(lián)不得粘帖，不得有簽名，不得有明顯折痕等。
(3)先暫支現(xiàn)金，而后再以發(fā)票報銷的，應(yīng)將發(fā)票附報銷粘帖單之后并附采購合同、申購單、驗(yàn)收單、“ERP進(jìn)貨單”或手寫入庫單。
3、差旅費(fèi)報銷單：差旅費(fèi)報銷單的'使用方法是由出差人員將出差相關(guān)票據(jù)附差旅費(fèi)報銷單之后，再按差旅費(fèi)報銷單內(nèi)容直接填寫差旅費(fèi)報銷單。
4、無據(jù)支出證明單：無據(jù)支出除傭金外必須用其他發(fā)票沖抵，無據(jù)支出的原因在無據(jù)支出證明單上書面說明，相關(guān)經(jīng)辦人須將收款收據(jù)、收條等非發(fā)票單據(jù)附無據(jù)支出證明單之后，沖抵發(fā)票必須真實(shí)，付款人名稱為報銷個人的，根據(jù)發(fā)票類型填寫報銷單，按報銷流程和權(quán)限審批。財務(wù)按報銷單內(nèi)容做帳，附件中不應(yīng)包括無據(jù)支出證明單。
5、車票和差旅費(fèi)報銷單須一致，金額、地址等須一致。
第八條：報銷流程：由經(jīng)辦人、報銷人、出差人員依據(jù)要求填寫并粘帖報銷粘帖單(粘帖單注明預(yù)算對應(yīng)情況)、差旅費(fèi)報銷單、無據(jù)支出證明單，同時附相關(guān)總結(jié)報告、檢定報告等由本部門主管復(fù)核，再由財務(wù)部審核最后進(jìn)行審批，再到財務(wù)部辦理報銷。
第九條：其他相關(guān)規(guī)定：
1、如屬現(xiàn)金支付的費(fèi)用經(jīng)辦人在拿到費(fèi)用發(fā)票之后，均應(yīng)在驗(yàn)收、入庫之后五天內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，差旅費(fèi)用以出差人員回公司時為拿到發(fā)票時間，駐外人員發(fā)票以收到時間為準(zhǔn)，但最遲不得超過發(fā)票開出時間的45天，其他費(fèi)用均以對方開具發(fā)票時間為準(zhǔn)。
2、如屬采購材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品及其他用銀行存款支付的各項(xiàng)支出，應(yīng)在取得發(fā)票驗(yàn)收入庫后的三個工作日按規(guī)定審批，再到財務(wù)部報銷。
3、除公交車票外的所有票據(jù)經(jīng)辦人都應(yīng)在發(fā)票背面簽字，審核人對于單張發(fā)票金額在100元以上的應(yīng)在票據(jù)背面簽字確認(rèn)，最后審批人應(yīng)在發(fā)票金額在500元以上簽字確認(rèn)，總經(jīng)理金額1000元以下發(fā)票簽字確認(rèn)，對于特殊內(nèi)容的票據(jù)應(yīng)另外附一張說明單據(jù)。
4、不符合國家稅務(wù)規(guī)定的，財務(wù)審計部不得報銷。
5、報銷單據(jù)必須直接交給出納或放于出納文件柜內(nèi)，不得隨意丟放。
6、員工在書寫大寫金額時一律按標(biāo)準(zhǔn)字書寫，如書寫錯誤不得報銷、付款。
7、原始票據(jù)遺失一律不得報銷;商場、超市所購物品報銷時要附購貨原始小票清單，如無原始購物清單一律不得報銷。
8、員工在填寫報銷粘帖單不得出現(xiàn)涂改液修改的現(xiàn)象。
9、發(fā)票的收款人名稱要正確和完整開具公司全稱，要加蓋開具單位的發(fā)票專用章，增值稅發(fā)票密碼要在密碼區(qū)內(nèi)。
10、所有報銷發(fā)票金額必須大于或等于所報銷金額，如果所附發(fā)票金額小于報銷金額則不予報銷。
公司報銷細(xì)則2
制度
1.報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
2.填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。
3.按規(guī)定的審批程序報批。
4.報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。
流程
1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2.借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。
3.購票:出差人員持審批過的'出差申請復(fù)印件，到行政部訂票(原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案)。
4.返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。
公司報銷細(xì)則3
一、目的
1、為明確費(fèi)用開支審批手續(xù)，提高工作效率。
2、嚴(yán)格控制費(fèi)用開支，規(guī)范公司的管理。
二、報銷單據(jù)的構(gòu)成及整理方法
1、完整的報銷單，應(yīng)由“報銷單”-便于報銷人填寫各類業(yè)務(wù)項(xiàng)目及數(shù)據(jù)、發(fā)票、“粘貼單”-便于報銷人粘貼發(fā)票的單據(jù)(也可用白紙自行裁剪)和“附屬表單”-便于對報銷事項(xiàng)作出補(bǔ)充說明的單據(jù),如“差旅費(fèi)報銷單”等組成。
2、到財務(wù)領(lǐng)取空白報銷單，費(fèi)用報銷的領(lǐng)取“費(fèi)用報銷單”;通過銀行轉(zhuǎn)帳的領(lǐng)取“轉(zhuǎn)帳付款單”;借支款項(xiàng)的領(lǐng)取一式三聯(lián)的“借款單”;質(zhì)檢部的差旅費(fèi)報銷還應(yīng)領(lǐng)取“國隆集團(tuán)差旅費(fèi)明細(xì)單”。
3、經(jīng)辦人應(yīng)先按報銷內(nèi)容對原始發(fā)票進(jìn)行分類整理，如辦公用品、電話費(fèi)、差旅費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、資料費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等等，應(yīng)分類后再按時間先后粘貼，以便分類匯總數(shù)據(jù)。
4、粘貼票據(jù)：將膠水涂抹于票據(jù)左側(cè)背面，沿粘貼單左上方從左到右、自上而下錯開，呈魚鱗狀依次均勻粘貼，保持票據(jù)的左側(cè)及上方不超出粘貼單的邊界，遇單據(jù)紙面過大時，可在票據(jù)粘貼完成后向內(nèi)折疊，保證隨時可以翻閱。
5、報銷流程：報銷人粘貼票據(jù)、填寫報銷單，報銷單上須注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額和經(jīng)辦人簽名(有陪同人的陪同人也要簽字)，發(fā)票背面須有經(jīng)辦人簽字確認(rèn)(注：與報銷單上經(jīng)辦人簽名應(yīng)一致)è部門經(jīng)理或主管初審è財務(wù)會計復(fù)核è財務(wù)總監(jiān)審核è集團(tuán)副總或董事長審批è出納付款。
6、報銷完成時限：正常以報銷單審核完次日算起叁個工作日內(nèi)完成，遇節(jié)假日、集團(tuán)副總或董事長外出則順延，個別緊急情況先電話請示集團(tuán)副總或董事長，得到允許后先付款，集團(tuán)副總或董事長回司后再補(bǔ)簽。
三、報銷注意事項(xiàng)
1、報銷員工在公司內(nèi)部的，需親筆、正楷、完整填寫各種報銷單據(jù)，不得漏項(xiàng)，(特殊約定應(yīng)用鉛筆做好備注)不得隨意涂改挖補(bǔ)，特別是報銷單上的大小寫金額、單據(jù)張數(shù)不能涂改，有涂改應(yīng)重新填寫。
2、現(xiàn)金報銷金額若涉及到小數(shù)點(diǎn)兩位數(shù)，報銷單上直接按四舍五入保留一位數(shù)(僅限于現(xiàn)金報銷，不適用于通過銀行轉(zhuǎn)帳到對方公司帳戶的)。
3、若實(shí)際報銷金額小于發(fā)票金額的應(yīng)在發(fā)票背面上注明實(shí)報多少金額，并簽字確認(rèn)，不能把發(fā)票上的金額直接劃掉后再寫上報銷金額，這樣會造成發(fā)票無效。
4、采購物品(包括零星物品)單次超過(含)人民幣伍佰元(￥500.00)的，且對方可提供公司帳戶的一律通過轉(zhuǎn)帳支付，不得預(yù)支現(xiàn)金或以現(xiàn)金報銷。
5、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在同一張報銷單上。
6、加強(qiáng)報銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，除差旅費(fèi)于出差返回3天內(nèi)、手機(jī)費(fèi)于次月底之前做好報銷手續(xù)外。其余費(fèi)用應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后7天內(nèi)報銷，對于無故不及時報銷的，財務(wù)不予接件。
7、所有費(fèi)用報銷必須提供正式發(fā)票，各部門在購買物品或其他業(yè)務(wù)發(fā)生時應(yīng)向?qū)Ψ剿魅“l(fā)票，發(fā)票內(nèi)容要填寫完整，要素齊全，大小寫金額相符，金額不能涂改，并蓋有發(fā)票專用章，印章要清晰。沒有正式發(fā)票的項(xiàng)目須寫明情況交集團(tuán)總經(jīng)理審批。
8、個人借支款項(xiàng)的，非特殊情況，須在事畢后3天內(nèi)將報銷單交到財務(wù)部辦理沖帳手續(xù)，尚未報理沖帳手續(xù)不得再借支。但所有借款發(fā)生后，須在一個月內(nèi)銷清，當(dāng)月無法核銷的，須在月底到財務(wù)部說明、報備原因，否則財務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中予以扣除。
四、核準(zhǔn)權(quán)限
1、高層管理人員的報銷由集團(tuán)總經(jīng)理審批;
2、出差打的費(fèi)、應(yīng)酬交際費(fèi)、工資/獎金及特殊費(fèi)用由集團(tuán)總經(jīng)理審批;
3、其他日常報銷由集團(tuán)副總審批。
五、費(fèi)用報銷及借款辦理時間
1、款項(xiàng)借支：星期二、星期四下午和星期六上午。借支要提前半天通知，特別是大額款項(xiàng)，其他突發(fā)性事件特別處理。
2、費(fèi)用報銷領(lǐng)取時間：星期二、星期四下午和星期六上午。(星期六9：30以后)。
3、對外工廠結(jié)帳：星期四下午、星期五，突發(fā)事件特別處理。
4、特殊情況總經(jīng)理不在又急需借款的：需電話先請示總經(jīng)理，得到允許后，經(jīng)辦人員要先填寫好借款單，先由出納支付款項(xiàng)，再由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)及時辦理補(bǔ)簽手續(xù)，并轉(zhuǎn)交出納入賬。
六、各項(xiàng)費(fèi)用開支手續(xù)
(一)、辦公用品、低值易耗品：由辦公室統(tǒng)一購買的，辦公室文員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤填寫驗(yàn)收入庫單后(低值易耗品還需有出庫單)，采購員憑發(fā)票(附上驗(yàn)收入庫單)填寫費(fèi)用報銷單。
注：辦公用品系指易消耗的辦公文具等;低值易耗品系指未達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，但金額較大，使用壽命較長的，例如電話機(jī)及工具等。
(二)、機(jī)器與設(shè)備：設(shè)備管理人員或辦公室文員人員(工廠是倉庫管理員)根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后，填寫驗(yàn)收入庫單(注明用處)，憑發(fā)票(附上驗(yàn)收入庫單)填寫費(fèi)用報銷單。
(三)、差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單(注明出差地點(diǎn)、事由、時間、人數(shù))上隨同差旅者簽字確認(rèn)后，出差人到財務(wù)部辦理完報銷手續(xù)，有借款的須沖銷借款。
1、差旅費(fèi)指公司員工因工作需要，經(jīng)公司安排，由工作地前往目的地出差乘坐各種交通工具產(chǎn)生的交通費(fèi)、出差期間的住宿費(fèi)和出差補(bǔ)貼等。
2、按照出差地點(diǎn)的不同，差旅費(fèi)分為市內(nèi)交通費(fèi)(含異地城市的市內(nèi))和異地交通費(fèi)，市內(nèi)交通費(fèi)，原則上公司不予借支，一律由員工個人先行墊支，外出盡量乘坐公交車，非特殊情況不得乘坐的士，每張發(fā)票背后須有經(jīng)辦人親筆簽名，并寫清出差日期、往來路線與說明。
3、出差異地人員需預(yù)借差旅費(fèi)的要填寫借款單辦理借款手續(xù)。每人借支額度根據(jù)辦理業(yè)務(wù)情況而定，但最高金額不得超過3000元(特殊情況除外)。借款單中需注明部門名稱、出差人姓名、出差地點(diǎn)、出差時間、出差事由報總經(jīng)理審批。
4、坐飛機(jī)的有關(guān)規(guī)定：
公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理等，出差可乘飛機(jī)(經(jīng)濟(jì)艙)。其他人員乘坐飛機(jī)須經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必須有公司總經(jīng)理審批同意，報集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
5、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
(1)出差人員的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額標(biāo)準(zhǔn)，由出差人員調(diào)劑使用，超支不補(bǔ)，市內(nèi)交通按實(shí)際報銷。
(2)出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)。
(3)出差期間交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請示總經(jīng)理特批。
(4)往返機(jī)場、車站的市內(nèi)交通費(fèi)予以單獨(dú)憑車票報銷。
(5)出差參加展示會的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽及其他活動的人員食宿及其他費(fèi)用由對方負(fù)責(zé)的，不得在公司報銷費(fèi)用并領(lǐng)取補(bǔ)助。
(6)出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補(bǔ)助。
6、出差補(bǔ)助的計算方法：
(1)出發(fā)日補(bǔ)助計算：以有效報銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午7：00前出發(fā)的可享受全天補(bǔ)助;12：00前出發(fā)的，可享受午餐及晚餐補(bǔ)助。
(2)到達(dá)日補(bǔ)助計算：以有效報銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00后返回的可享受早餐/午餐補(bǔ)助;18：00后返回的可全天補(bǔ)助。
(3)出差天數(shù)的計算方法：按照實(shí)有天數(shù)計算。
7、以下范圍內(nèi)的外出不按出差補(bǔ)貼處理：質(zhì)檢員驗(yàn)貨出差和在福州市范圍內(nèi)公出的不予補(bǔ)助，如有特殊情況需部門經(jīng)理報集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
8、費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計入各所屬部門費(fèi)用。
9、其他
(1)報銷差旅費(fèi)時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)(如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等)，以便財務(wù)部進(jìn)行帳目財務(wù)處理，餐費(fèi)報銷按不超過餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)(省內(nèi)早餐5元---午餐10元---晚餐10元，省外早餐7元---午餐14元---晚餐14元)的標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，若期間與客人一同用餐者且在公司內(nèi)報銷的，一律不再給予報銷餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)。
(2)凡購買打折機(jī)票的(票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實(shí)際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。
(3)對因公外出人員均對號入座按標(biāo)準(zhǔn)辦理報銷費(fèi)用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標(biāo)準(zhǔn)的'60%計發(fā)給個人(須提供正式發(fā)票);如不足標(biāo)準(zhǔn)住宿的，按節(jié)約額的60%計發(fā)給個人(須提供正式發(fā)票);如超標(biāo)準(zhǔn)住宿的，超支部分一律由個人自己負(fù)擔(dān)。
(四)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用：業(yè)務(wù)招待費(fèi)須附有飯店消費(fèi)明細(xì)單，有同行人須有同行人在報銷單上簽字確認(rèn)，并注明時間及招待客戶名稱和人數(shù);贈送禮品的費(fèi)用須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量。
(五)、工資/獎金的支出：由公司人事部核準(zhǔn)每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，副總簽字確認(rèn)，并報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財務(wù)發(fā)放。
(六)、版面費(fèi)/廣告代理費(fèi)/印刷費(fèi)(出片費(fèi))：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用報銷單，財務(wù)部對票據(jù)進(jìn)行核實(shí)(附上詳細(xì)清單)，核對無誤后按報銷手續(xù)辦理。
(七)、培訓(xùn)/年檢費(fèi)：國家部門(財政、稅務(wù)、外管、海關(guān)等)強(qiáng)制要求公司人員參加的培訓(xùn)學(xué)習(xí)和年檢費(fèi)用，經(jīng)各部門經(jīng)理或主管核實(shí)報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，才能辦理報銷手續(xù)。由公司派出學(xué)習(xí)的費(fèi)用經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可辦理報銷手續(xù)。
(八)、汽車費(fèi)用：司機(jī)出車發(fā)生的費(fèi)用(過橋費(fèi)、停車費(fèi)等)要注明時間、地點(diǎn)、事由等，用車人簽字確認(rèn)后，經(jīng)辦人按規(guī)定辦理報銷手續(xù)。
(九)、裝卸費(fèi)用：裝柜人員去馬尾裝柜一天(早上8點(diǎn)到晚上6點(diǎn))每人補(bǔ)貼人民幣15元，半天(早上8點(diǎn)到中午12點(diǎn)、下午2點(diǎn)到晚上6點(diǎn)或晚上6點(diǎn)到晚上10點(diǎn)，冬天下午1：30到晚上6點(diǎn))每人補(bǔ)貼人民幣7.5元，晚上6點(diǎn)到第二天凌晨按一天補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼。
(十)、加班用餐費(fèi)：加班超過一個小時，可享有用餐費(fèi)補(bǔ)助(每人10元/天)，加班者應(yīng)提供餐飲發(fā)票，且報銷單上應(yīng)會簽辦公室人員以確認(rèn)是否符合報銷條件并注明加班時間，同一單位多人加班的須有全體用餐人簽字。
(十一)、手機(jī)費(fèi)用：按崗位工作需要，給予相關(guān)人員手機(jī)費(fèi)用補(bǔ)貼，報銷規(guī)定如下：
1、使用規(guī)定
(1)公司統(tǒng)一購置的手機(jī)和小靈通(含配件、卡等)，按工作崗位需要配備給個人，由專人使用并負(fù)責(zé)保管，如丟失由個人承擔(dān)賠償責(zé)任。具體賠償標(biāo)準(zhǔn)如下：
A、小靈通及手機(jī)(已提完折舊)：按200元/部賠償;
B、手機(jī)(未提完折舊)：按扣減折舊后的凈額賠償，不足200元按200元/部賠償。
(2)配置手機(jī)和小靈通僅限于公司業(yè)務(wù)往來通訊，不得用于私事通訊，不得私自另配副卡交予他人使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，處以罰款300元/次。
(3)使用手機(jī)應(yīng)本著節(jié)省開支的原則，能使用普通電話則不用手機(jī)通話。
(4)手機(jī)撥打長途電話時，應(yīng)要求要使用IP卡。
2、手機(jī)報銷標(biāo)準(zhǔn)如下
備注：A、同時持有公司配備手機(jī)卡和小靈通人員，報銷標(biāo)準(zhǔn)系指兩者合計;
B、享受補(bǔ)貼人員需24小時開機(jī)，當(dāng)月出現(xiàn)3次無法接通情況則取消補(bǔ)貼。
C、報銷人必須提供營業(yè)廳打印的正式發(fā)票(充值卡發(fā)票僅作為補(bǔ)充)才能辦理報銷手續(xù)發(fā)票上有體現(xiàn)“以呱呱通”充值的，必須附上呱呱通發(fā)票，作為正式報銷發(fā)票的附件。
3、特殊情況
(1)手機(jī)費(fèi)用報銷人員，因出差產(chǎn)生漫游費(fèi)經(jīng)辦公室主任憑《出差報備單》核準(zhǔn)后予以報銷。
(2)其他部門或人員因工作需要使用私人手機(jī)用于工作聯(lián)系的，可憑當(dāng)月話費(fèi)清單向部門經(jīng)理和辦公室提出申請，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以報銷。
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