退貨的管理制度

時(shí)間：2024-03-28 16:39:55 春鵬管理制度我要投稿

退貨管理制度推薦度：
采購?fù)素浌芾碇贫?/span> 推薦度：
相關(guān)推薦

退貨的管理制度（通用14篇）

　　在日常生活和工作中，需要使用制度的場合越來越多，制度是國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、企事業(yè)單位，為了維護(hù)正常的工作、勞動、學(xué)習(xí)、生活的秩序，保證國家各項(xiàng)政策的順利執(zhí)行和各項(xiàng)工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導(dǎo)性與約束力的應(yīng)用文。想學(xué)習(xí)擬定制度卻不知道該請教誰？以下是小編收集整理的退貨的管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

退貨的管理制度（通用14篇）

　　退貨的管理制度 1

　　第一條為加強(qiáng)公司對商品退貨的管理工作，規(guī)范商品退貨程序，減少不必要退貨行為的發(fā)生，維護(hù)公司與供應(yīng)商之間的良好關(guān)系，提高公司商品的市場競爭能力，促進(jìn)公司管理水平的提高，制定本辦法。

　　第二條商品退貨，是指公司采購、驗(yàn)收部門按訂單、合同或者協(xié)議收到商品后，由于某種原因，將商品退回供應(yīng)商。商品退貨包括基于質(zhì)量問題的退貨和基于非質(zhì)量問題的退貨。

　　第三條公司采購、驗(yàn)收部門應(yīng)充分、適當(dāng)?shù)芈男猩唐返膶彶�、�?yàn)收責(zé)任，加強(qiáng)商品采購的質(zhì)量管理，保障入庫商品的'安全完整，切實(shí)維護(hù)公司的合法利益。

　　所謂充分，是指公司采購、驗(yàn)收部門在履行商品的審查、驗(yàn)收責(zé)任時(shí)，應(yīng)選擇足夠的商品種類和單品數(shù)量進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)結(jié)果應(yīng)足以對全部商品的合格率提出一定程度的保證。這是對檢驗(yàn)數(shù)量的要求，主要與采購、驗(yàn)收人員確定的樣本量有關(guān)。

　　必要時(shí)，公司采購、驗(yàn)收部門應(yīng)對全部商品進(jìn)行逐一審查、檢驗(yàn)。

　　所謂適當(dāng)，是指公司的采購、驗(yàn)收部門在履行商品的審查、驗(yàn)收責(zé)任時(shí)，應(yīng)以公司內(nèi)部確定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)或者國家相關(guān)的技術(shù)規(guī)范為依據(jù)，采取有效、可靠的程序和措施，保證能準(zhǔn)確、適當(dāng)?shù)氐贸鰴z驗(yàn)結(jié)果。這主要是對檢驗(yàn)質(zhì)量的衡量。

　　第四條公司采購配送部門會同市場部應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行不時(shí)的洽談，統(tǒng)一確定商品的可退品種范圍、可退時(shí)間等，并在公司信息系統(tǒng)中設(shè)置、維護(hù)可否退貨標(biāo)志。

　　不違反國家相關(guān)法律法規(guī)，不會損害公司利益和社會公共利益并且可以采取要求供應(yīng)商提供折扣等補(bǔ)救措施的，原則上此類商品不應(yīng)退貨。

　　第五條以下商品，未辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)或者辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)后三天內(nèi)發(fā)現(xiàn)的，可以申請辦理退貨：破損、短缺、質(zhì)次、變質(zhì)、滯期、計(jì)量不足、標(biāo)識不全、假冒偽劣、“三無”或存在重大安全隱患的商品；

　　臨近有效期(有效期不足三分之一)或超過有效期的商品；

　　不符合國家有關(guān)法律規(guī)定、訂貨單、采購合同或者協(xié)議的商品；

　　供應(yīng)商在運(yùn)輸過程中因保護(hù)不善造成商品受損；其他可以申請辦理退貨的情形。

　　第六條基于第四條所列原因，申請人申請辦理商品退貨的，應(yīng)經(jīng)過適當(dāng)確認(rèn)和審批，并通報(bào)公司相關(guān)部門。

　　公司采購配送部門應(yīng)會同公司財(cái)務(wù)部、請購部門依授權(quán)共同確認(rèn)和審批，特殊情況或者退貨金額超過一定限額的，應(yīng)報(bào)公司總經(jīng)理審批。

　　第七條商品退貨必須由申請人填寫《商品退貨單》和《商品退貨申請、驗(yàn)證、審批表》，說明擬退商品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額、批號、訂貨單編號、原因、供應(yīng)商、生產(chǎn)廠家等，并將該單(表)連同檢驗(yàn)報(bào)告等其他資料交公司采購配送部確認(rèn)。申請人填寫的《商品退貨單》或者《商品退貨申請、驗(yàn)證、審批表》應(yīng)連續(xù)編號并經(jīng)申請人部門主管簽字確認(rèn)。申請人部門主管應(yīng)結(jié)合信息管理系統(tǒng)確認(rèn)擬退商品是否在可退范圍、可退條件、可退時(shí)間內(nèi)。同時(shí)，申請人應(yīng)將擬退貨商品合理分卸分放、貼上“不合格”標(biāo)簽，并妥善保管。

　　第八條采購配送部應(yīng)根據(jù)公司內(nèi)部確定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)或者國家相關(guān)的技術(shù)規(guī)范并結(jié)合訂貨單、采購合同或者協(xié)議以及檢驗(yàn)報(bào)告等認(rèn)真對《商品退貨單》或者《商品退貨申請、驗(yàn)證、審批表》進(jìn)行確認(rèn)。公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)對商品退貨金額進(jìn)行審核，確認(rèn)是否大于相應(yīng)供應(yīng)商的應(yīng)付賬款。

　　第九條公司采購配送部門會同公司財(cái)務(wù)部、請購部門依授權(quán)實(shí)施共同審批時(shí)，應(yīng)當(dāng)實(shí)施現(xiàn)場檢查，并進(jìn)行記錄、必要時(shí)應(yīng)當(dāng)予以拍照或錄音、錄像。有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)予以配合，并在檢驗(yàn)、鑒定記錄上簽字確認(rèn)，如有意見分歧，應(yīng)當(dāng)備注。

　　第十條公司內(nèi)部審批部門就處理方案或意見達(dá)成一致的，應(yīng)通知商品采購員編寫退貨通知單，詳細(xì)列明退貨商品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額、費(fèi)用、批號、訂貨單編號、原因等，并授權(quán)運(yùn)輸方將貨物退回，同時(shí)，將退貨通知單副本交運(yùn)輸方轉(zhuǎn)交供應(yīng)商。退貨商品屬于已入庫商品的，公司倉管部門應(yīng)及時(shí)清點(diǎn)、統(tǒng)計(jì)、封存、貼上“退貨”標(biāo)簽，進(jìn)行出庫登記，并錄入公司庫存管理信息系統(tǒng)。退貨商品屬于門店內(nèi)的，門店主管應(yīng)及時(shí)調(diào)減POS的相應(yīng)庫存量，請求總倉或者采購配送部門配送補(bǔ)充。公司內(nèi)部審批部門之間不能就處理方案或意見達(dá)成一致的，應(yīng)向公司總經(jīng)理匯報(bào)，由總經(jīng)理審批。供應(yīng)商對退貨有異議的，應(yīng)由采購配送部會同財(cái)務(wù)部門、請購部門依照合同(或相關(guān)協(xié)議)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)，商討解決辦法并將處理意見報(bào)公司總經(jīng)理審批。

　　第十一條公司采購配送部門負(fù)責(zé)催收供應(yīng)商的退貨確認(rèn)書。公司財(cái)務(wù)部門收到供應(yīng)商的退貨確認(rèn)書后，應(yīng)根據(jù)確認(rèn)書調(diào)整應(yīng)付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。公司財(cái)務(wù)部門對退貨商品的處置費(fèi)用進(jìn)行審核及會計(jì)核算。

　　第十二條公司采購配送部門應(yīng)及時(shí)要求供應(yīng)商重新提供商品或?qū)ふ移渌⿷?yīng)商補(bǔ)充，以減少退貨給公司正常經(jīng)營帶來的影響。

　　退貨的管理制度 2

　　一、總則為了加強(qiáng)已銷產(chǎn)品的退貨管理，明確責(zé)任，確保產(chǎn)品退貨管理規(guī)范化，并做到有章可循，特制定本規(guī)定。

　　二、適用范圍

　　1、用戶使用我公司產(chǎn)品發(fā)生質(zhì)量問題或用戶收貨后，經(jīng)檢驗(yàn)認(rèn)為不符合國家標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品。

　　2、由于運(yùn)輸造成包裝破損嚴(yán)重，無法繼續(xù)銷售的產(chǎn)品。

　　3、由于工作失誤造成發(fā)錯(cuò)貨或送錯(cuò)貨，但未超過退換期的產(chǎn)品。

　　4、因銷售策略原因或其他確需退貨的產(chǎn)品。

　　三、職責(zé)銷售部負(fù)責(zé)提出退貨申請并實(shí)施，質(zhì)檢部負(fù)責(zé)對退貨產(chǎn)品的監(jiān)督檢查，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)退貨產(chǎn)品帳物相符情況的控制和檢查，倉儲部門負(fù)責(zé)退貨產(chǎn)品的管理，行政部負(fù)責(zé)對本制度有效執(zhí)行的監(jiān)督與考核。

　　四、退貨操作流程

　　1、因產(chǎn)品質(zhì)量(包括外包裝破損)原因造成的退貨，由銷售部客服人員通知客戶填寫“產(chǎn)品退貨申請表”，在此表中表明退貨人訂單號、聯(lián)系信息、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、退貨原因后，銷售部主管審核批準(zhǔn)，并根據(jù)具體情況出具處理意見。

　　2、因銷售策略或發(fā)錯(cuò)貨等原因，但未超過15天期限的產(chǎn)品退貨，報(bào)銷售部主管審核批準(zhǔn)。

　　3、在未接到部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的`處理意見前，應(yīng)禁止辦理退貨，倉庫保管員也應(yīng)拒絕收貨入庫，否則視情節(jié)情況，對責(zé)任人員進(jìn)行嚴(yán)厲處罰。

　　4、依照部門主管的處理意見，對允許退回的產(chǎn)品，待產(chǎn)品到達(dá)倉庫后，由質(zhì)檢部人員及倉庫保管員共同進(jìn)行清點(diǎn)，倉儲部應(yīng)根據(jù)清點(diǎn)情況認(rèn)真填寫“產(chǎn)品退貨清點(diǎn)表”，并建立產(chǎn)品退貨臺賬備查。

　　5、銷售部應(yīng)對退貨人的準(zhǔn)確性及返回原因負(fù)責(zé)，倉庫保管員應(yīng)對退回產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量負(fù)責(zé)，質(zhì)檢部對所接受產(chǎn)品的外觀質(zhì)量狀況負(fù)責(zé)。倉儲部負(fù)責(zé)核對退貨產(chǎn)品與“品退貨申請表”所列與退貨產(chǎn)品是否一致，準(zhǔn)確無誤后，準(zhǔn)許放置退貨產(chǎn)品區(qū)。

　　五、退貨產(chǎn)品的處置

　　1、非質(zhì)量原因造成的退貨產(chǎn)品，如外觀無明顯變化，質(zhì)檢部應(yīng)于2個(gè)工作日對退貨產(chǎn)品作出檢查結(jié)論，若同意繼續(xù)銷售，倉儲部們應(yīng)放置于產(chǎn)品合格區(qū)。

　　2、因質(zhì)量問題造成的退貨產(chǎn)品，質(zhì)檢部應(yīng)于3個(gè)工作日，對退貨產(chǎn)品作出檢查結(jié)論，并及時(shí)對同批次產(chǎn)品進(jìn)行翻箱，翻箱產(chǎn)品經(jīng)檢驗(yàn)合格后，準(zhǔn)予入庫放置于合格區(qū)繼續(xù)銷售。

　　六、檢查與考核

　　1、銷售部是本規(guī)定實(shí)施過程中的第一責(zé)任部門，應(yīng)根據(jù)本規(guī)定制定詳細(xì)的產(chǎn)品退貨流程和考核細(xì)則，并報(bào)行政部備案。

　　2、倉儲部要不定期的對倉庫進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)倉庫退貨產(chǎn)品區(qū)存放未有處理意見的退貨產(chǎn)品，由此造成的經(jīng)濟(jì)損失由質(zhì)檢部承擔(dān)。

　　3、公司行政部門不定期對倉庫進(jìn)行綜合性檢查，發(fā)現(xiàn)倉庫退貨產(chǎn)品區(qū)達(dá)不到規(guī)范要求或管理混亂，在實(shí)施考核時(shí)可加大扣罰力度。

　　4、為強(qiáng)化管理者的責(zé)任，在經(jīng)濟(jì)處罰時(shí)，按部門主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)60%，直接責(zé)任人承擔(dān)40%的原則實(shí)施。

　　退貨的管理制度 3

　　第一條

　　為加強(qiáng)本經(jīng)營單位食品質(zhì)量管理，嚴(yán)厲打擊制售假冒偽劣食品活動，確保依照法定條件和要求從事食品經(jīng)營活動、銷售符合法定要求的食品，維護(hù)本經(jīng)營單位聲譽(yù)，特制定本制度。

　　第二條

　　不合格食品退市，是指在本經(jīng)營單位內(nèi)對已經(jīng)進(jìn)入銷售領(lǐng)域的食品，發(fā)現(xiàn)其質(zhì)量不合格或者有其他違法問題，采取停止銷售、退回供貨整改、銷毀、召回等措施退出市場的行為。

　　第三條

　　下列食品為不合格食品，應(yīng)停止銷售，退出本經(jīng)營單位：

　�。ㄒ唬└癄€變質(zhì)、污穢不潔的；

　�。ǘ┌b破損和其他不符合食品衛(wèi)生要求的；

　�。ㄈ┏^安全使用期或者保質(zhì)日期的；

　　（四）應(yīng)當(dāng)檢驗(yàn)、檢疫而未檢驗(yàn)、檢疫，或檢驗(yàn)、檢疫不合格的；

　�。ㄎ澹⿹诫s、摻假，以假充真、以次充好，偷工減料的；

　�。┦褂梅鞘秤蒙鼗蚱渌鞘秤梦镔|(zhì)加工的；

　�。ㄆ撸﹤卧飚a(chǎn)地，偽造或者冒用他人廠名、廠址，在商品上偽造或冒用認(rèn)證標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志、國際標(biāo)準(zhǔn)采用標(biāo)志、防偽標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志等，對商品質(zhì)量作引人誤解的虛假表示或使用絕對宣傳用語的；

　　（八）假冒他人的注冊商標(biāo)，或者擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝潢、造成和他人的知名商品相混淆，使購買者誤認(rèn)為是該知名商品的`；

　　（九）行政監(jiān)管機(jī)關(guān)公布屬于不合格食品的；

　�。ㄊ┢渌`反法律、法規(guī)規(guī)定的，或者存在隱患，可能對人體健康和生命安全造成損害的。

　　第四條

　　發(fā)現(xiàn)所銷售的食品屬本制度所列的不合格食品，應(yīng)立即停止銷售該食品，并采取下列措施：

　　（一）立即清點(diǎn)不合格食品，并登記造冊；

　　（二）將不合格食品撤出市場，通知生產(chǎn)企業(yè)或供貨方，配合召回已售出食品，并向有關(guān)監(jiān)督管理部門報(bào)告；

　　（三）對有毒有害、腐爛變質(zhì)的食品應(yīng)交同有關(guān)部門進(jìn)行無害化處理或銷毀；

　　第五條

　　對已出售的嚴(yán)重危害人體健康、人身安全的不合格食品，應(yīng)選擇能夠覆蓋銷售范圍的新聞媒體予以公告，或者在營業(yè)場所內(nèi)公示，通知購貨人退貨，將不合格食品追回和銷毀。

　　第六條

　　對本經(jīng)營單位內(nèi)的食品進(jìn)行經(jīng)常性檢查，發(fā)現(xiàn)不合格食品應(yīng)立即停止銷售，撤下柜臺，退出經(jīng)營單位。

　　第七條

　　對消費(fèi)者作出食品質(zhì)量承諾，并在出售食品時(shí)向消費(fèi)者提供購貨憑證或商品質(zhì)量信譽(yù)卡。

　　退貨的管理制度 4

　　一、退貨物資范圍

　　1、集團(tuán)公司集中采購物資，因使用單位提報(bào)需用計(jì)劃不周等需方原因，造成無法在本單位使用的采購物資，且符合下列條件之一者：

　�。�1）集團(tuán)公司內(nèi)部能夠調(diào)劑使用的物資；

　�。�2）社會市場能夠通用并落實(shí)到買受人的物資；

　　（3）經(jīng)與供貨廠方協(xié)商可以退回原生產(chǎn)廠的物資。

　　2、因產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等供方原因造成無法在原使用單位使用的采購物資。

　　二、退貨程序

　　退貨單位須經(jīng)其供應(yīng)部門及經(jīng)營負(fù)責(zé)人簽字后向物資采購部門提交退貨申請，物資采購部門落實(shí)后，符合退貨條件的按照規(guī)定的物資驗(yàn)收入庫程序辦理退貨。退貨單位應(yīng)保證所退物資相應(yīng)的附件、質(zhì)量標(biāo)識、證件及實(shí)物的完整。

　　三、退貨物資價(jià)格計(jì)算

　　1、因退貨單位計(jì)劃原因要求退貨并且退貨物資可以內(nèi)部調(diào)劑使用的，自到貨之日起，三個(gè)月內(nèi)由物資采購部門與退貨單位按照采購價(jià)的80%退貨結(jié)算，每延期一個(gè)月再按降低10 個(gè)百分點(diǎn)結(jié)算，超過六個(gè)月不予退貨。

　　2、內(nèi)部不能調(diào)劑需要通過市場銷售或與供貨方協(xié)商可以退貨的'，自到貨之日起，三個(gè)月內(nèi)其退貨結(jié)算價(jià)格按照市場實(shí)際銷售價(jià)或與供貨廠方協(xié)商退貨價(jià)的80%計(jì)算，每延期一個(gè)月再按降低10 個(gè)百分點(diǎn)結(jié)算，超過六個(gè)月不予退貨。

　　3、因物資產(chǎn)品質(zhì)量或交貨期原因造成退貨的，按照物資采購部門與領(lǐng)用單位結(jié)算的金額退款，物資采購部門與供應(yīng)商按合同約定處理。

　　4、退貨結(jié)算價(jià)與原采購價(jià)格或協(xié)商退貨價(jià)的差額部分沖減物資采購部門管理經(jīng)費(fèi)。

　　四、其他

　　1、非集團(tuán)公司集中采購的物資退貨參照此辦法執(zhí)行。

　　2、原有規(guī)定與本辦法相抵觸的，一律以本辦法為準(zhǔn)。

　　3、此辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　退貨的管理制度 5

　　第一條為加強(qiáng)本經(jīng)營單位食品質(zhì)量管理，柔和打擊制售假冒偽劣食品活動，確保依照法定條件和要求從事食品經(jīng)營活動、銷售符合法定要求的食品，維護(hù)本經(jīng)營單位聲譽(yù)，特制定本制度。

　　其次條不合格食品退市，是指在本經(jīng)營單位內(nèi)對已經(jīng)進(jìn)入銷售領(lǐng)域的食品，發(fā)覺其質(zhì)量不合格或者有其他違法問題，實(shí)行停止銷售、退回供貨整改、銷毀、召回等措施退出市場的行為。

　　第三條下列食品為不合格食品，應(yīng)停止銷售，退出本經(jīng)營單位：

　�。ㄒ唬└癄€變質(zhì)、污穢不潔的；

　�。ǘ┌b破損和其他不符合食品衛(wèi)生要求的；

　�。ㄈ┏^安全使用期或者保質(zhì)日期的；

　�。ㄋ模⿷�(yīng)該檢驗(yàn)、檢疫而未檢驗(yàn)、檢疫，或檢驗(yàn)、檢疫不合格的；

　　（五）摻雜、摻假，以假充真、以次充好，偷工減料的；

　�。┦褂梅鞘秤蒙鼗蚱渌鞘秤梦镔|(zhì)加工的；

　�。ㄆ撸﹤卧飚a(chǎn)地，偽造或者冒用他人廠名、廠址，在商品上偽造或冒用認(rèn)證標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志、國際標(biāo)準(zhǔn)采納標(biāo)志、防偽標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志等，對商品質(zhì)量作引人誤會的虛假表示或使用肯定宣揚(yáng)用語的；

　�。ò耍┘倜八说�.注冊商標(biāo)，或者擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝潢、造成和他人的知名商品相混淆，使購買者誤認(rèn)為是該知名商品的；

　　（九）行政監(jiān)管機(jī)關(guān)公布屬于不合格食品的；

　　（十）其他違背法律、規(guī)矩規(guī)定的，或者存在隱患，可能對人體健康和生命安全造成傷害的。

　　第四條發(fā)覺所銷售的食品屬本制度所列的不合格食品，應(yīng)立刻停止銷售該食品，并實(shí)行下列措施：

　�。ㄒ唬┝⒖糖妩c(diǎn)不合格食品，并記下造冊；

　�。ǘ⿲⒉缓细袷称烦烦鍪袌觯ㄖa(chǎn)企業(yè)或供貨方，協(xié)作召回已售出食品，并向有關(guān)監(jiān)督管理部門報(bào)告；

　　（三）對有毒有害、腐爛變質(zhì)的食品應(yīng)交同有關(guān)部門舉行無害化處理或銷毀；

　　第五條對已出售的嚴(yán)峻危害人體健康、人身安全的不合格食品，應(yīng)挑選能夠籠罩銷售范圍的新聞媒體予以公告，或者在營業(yè)場所內(nèi)公示，通知購貨人退貨，將不合格食品追回和銷毀。

　　第六條對本經(jīng)營單位內(nèi)的食品舉行常常性檢查，發(fā)覺不合格食品應(yīng)立刻停止銷售，撤下柜臺，退出經(jīng)營單位。

　　第七條對消費(fèi)者作出食品質(zhì)量允諾，并在出售食品時(shí)向消費(fèi)者提供購貨憑證或商品質(zhì)量信譽(yù)卡。

　　退貨的管理制度 6

　　一、目的

　　加強(qiáng)對不合格產(chǎn)品舉行識別和控制，防止不合格品的非預(yù)期使用或交付。

　　二、適用范圍

　　適用于對公司內(nèi)的原輔材料、半成品、成品發(fā)生的不合格的控制和處理。

　　三、職責(zé)

　　食品安全小組

　　1、負(fù)責(zé)原輔料、產(chǎn)品的`質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)制定，并負(fù)責(zé)對公司內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的終于解釋；

　　2、理化或微生物指標(biāo)不符合要求的產(chǎn)品，如有須要小組需共同與質(zhì)監(jiān)部舉行評審；

　　質(zhì)檢部門

　　1、負(fù)責(zé)對不合格產(chǎn)品、原輔材料的鑒定及信息傳遞工作；

　　2、保存不合格品的檢測記錄；

　　3、核實(shí)處理打算的執(zhí)行狀況；

　　各生產(chǎn)車間

　　1、執(zhí)行質(zhì)檢部門處理打算；

　　2、負(fù)責(zé)不合格原輔材料及產(chǎn)品的隔離、存放過程中的標(biāo)識、退貨和銷毀；

　　3、制訂訂正預(yù)防措施并組織實(shí)施；

　　倉庫

　　1、負(fù)責(zé)對不合格原輔材料的退貨；

　　2、負(fù)責(zé)向供方轉(zhuǎn)達(dá)不合格原輔材料的質(zhì)量缺陷和處理打算；

　　3、負(fù)責(zé)索取供方產(chǎn)品的相關(guān)技術(shù)資料和證件。

　　退貨的管理制度 7

　　為規(guī)范藥品的退貨操作過程，加強(qiáng)對購進(jìn)退出和銷后退回藥品的質(zhì)量控制，特制定本制度。

　　一、質(zhì)量管理部

　　負(fù)責(zé)監(jiān)督該制度的實(shí)施，銷售部、質(zhì)量管理部對本制度負(fù)責(zé)。

　　二、退貨藥品的管理要求

　　1、藥品購進(jìn)退出的管理要求

　�、乓蛸|(zhì)量緣由需要退貨的，必需按不合格藥品管理制度的規(guī)定辦理退貨，其中內(nèi)在質(zhì)量問題(包括假劣藥)不得自行退貨，應(yīng)通知供給商，按國家有關(guān)規(guī)定處理。

　�、品琴|(zhì)量緣由需要退貨的按要求填寫《藥品退貨通知單》辦理。

　　⑶購進(jìn)藥品退出必需根據(jù)本制度規(guī)定的程序辦理。

　　2、藥品銷后退回的管理要求

　�、配N售退回的藥品必需是本公司所售出的藥品。

　　⑵銷后退回的藥品必需經(jīng)過驗(yàn)收才干辦理正式入庫。

　　三、藥品的退貨程序

　　1、藥品的`購進(jìn)退出處理程序

　�、怕�(lián)系退貨：采部憑下述購進(jìn)退出依據(jù)與供貨企業(yè)聯(lián)系退貨事宜：

　　a、藥品在驗(yàn)收時(shí)拒收的，依據(jù)《拒收單》。

　　b、儲存養(yǎng)護(hù)、出庫復(fù)核發(fā)覺經(jīng)質(zhì)量管理部確認(rèn)的不合格藥品，依據(jù)《藥品質(zhì)量復(fù)查確認(rèn)報(bào)告》。

　　c、銷后退回的不合格藥品，依據(jù)注明“驗(yàn)收不合格”，并有驗(yàn)收員簽名的《銷后退回通知單》。

　　d、非質(zhì)量緣由如滯銷等的藥品退貨

　�、仆素浰幤烦鰩�

　　a、選購部填寫《藥品選購?fù)素浲ㄖ獑巍贰?/p>

　　b、質(zhì)量管理部通過計(jì)算機(jī)關(guān)聯(lián)打印《選購?fù)素泦巍�，由業(yè)務(wù)、保管、財(cái)會辦理。

　　c、保管人員按《選購?fù)素泦巍非謇眍A(yù)備好退貨藥品，填寫《購進(jìn)退出藥品臺賬》，保存三年以上。

　　d、退貨發(fā)運(yùn)，發(fā)運(yùn)人應(yīng)做好記錄備查。

　　2、藥品的銷后退回處理程序

　�、配N后退回通知

　　a、《藥品退貨通知單》是銷后退回藥品的收貨依據(jù)，由業(yè)務(wù)部簽發(fā)，簽發(fā)時(shí)必需核實(shí)其品名/劑型、規(guī)格、生產(chǎn)企業(yè)、批號、有效期是否與本公司出售的相符，并確認(rèn)是本公司售出的藥品。

　　b、銷售部憑《藥品停售通知單》按要求召回的藥品，由業(yè)務(wù)部核實(shí)后簽發(fā)《藥品退貨通知單》。

　　c、客戶要求退貨的，由業(yè)務(wù)部核實(shí)后簽發(fā)《藥品退貨通知單》。

　　d、《藥品退貨通知單》的內(nèi)容包括品名/劑型、規(guī)格、生產(chǎn)企業(yè)、批號、有效期，退貨緣由等。

　�、乞�(yàn)收及收貨

　　a、將退回的藥品放置銷后退回區(qū)，保管員填寫《銷后退回藥品申驗(yàn)通知》。

　　b、驗(yàn)收員憑《藥品退貨通知單》和《銷后退回藥品申驗(yàn)通知》，按《藥品質(zhì)量驗(yàn)收管理制度》規(guī)定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，對藥品舉行檢查驗(yàn)收。

　　c、驗(yàn)收合格的，驗(yàn)收員將數(shù)據(jù)錄入計(jì)算機(jī)，關(guān)聯(lián)形成《銷售退貨驗(yàn)收記錄》，同時(shí)打印《銷售退貨單》。

　　d、驗(yàn)收不合格的，驗(yàn)收員在《藥品退貨通知單》上注明“驗(yàn)收不合格”，按不合格藥品處理。

　　e、保管人員憑驗(yàn)收員簽字的《銷售退貨單》核對實(shí)物，確認(rèn)全都后入庫，并在《銷售退貨單》上簽字，收款員結(jié)賬。

　�、潜９軉T將驗(yàn)收合格的藥品按儲存要求，存放于相應(yīng)的合格品區(qū)。

　�、缺９苋藛T依據(jù)《銷售退貨單》，建立《銷售退回藥品臺賬》，保存三年以上。

　　退貨的管理制度 8

　　第1條目的。

　　明確退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨回收等規(guī)定，及時(shí)收回退貨款項(xiàng)。

　　第2條退貨條件。

　　驗(yàn)收人員應(yīng)該嚴(yán)格按照企業(yè)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，不符合企業(yè)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的貨物視為不合格貨物。不合格貨物應(yīng)辦理退貨。

　　1．對于數(shù)量上的短缺，采購員應(yīng)該與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商予以補(bǔ)足，或價(jià)款上予以扣減。

　　2．對于質(zhì)量上的`問題，采購員應(yīng)該首先通知使用部門不能使用該批貨物，然后與使用部門、質(zhì)量管理部門、相關(guān)管理部門聯(lián)系，決定是退貨還是要求供應(yīng)商給予適當(dāng)?shù)恼劭邸?/p>

　　3．經(jīng)采購部經(jīng)理審批后與供應(yīng)商聯(lián)系退貨事宜。

　　第3條退貨手續(xù)。

　　檢驗(yàn)人員應(yīng)在檢驗(yàn)不合格的貨物上貼“不合格”標(biāo)簽，并在“貨物檢收報(bào)告”上注明不合格的原因，經(jīng)負(fù)責(zé)人審核后轉(zhuǎn)給采購部門處理，同時(shí)通知請購單位。

　　第4條貨物出庫。

　　當(dāng)決定退貨時(shí)，采購員編制退貨通知單，并授權(quán)運(yùn)輸部門將貨物退回，同時(shí)，將退貨通知單副本寄給供應(yīng)商。運(yùn)輸部門應(yīng)于貨物退回后，通知采購部和財(cái)務(wù)部。

　　已入庫的存貨辦理退貨，倉管員應(yīng)立即編制紅字采購入庫單，用紅字記錄存貨入庫明細(xì)賬，并將相關(guān)單據(jù)單獨(dú)整理后交到財(cái)務(wù)部。

　　第5條退貨款項(xiàng)回收。

　　1．采購員在貨物退回后編制借項(xiàng)憑單，其內(nèi)容包括退貨的數(shù)量、價(jià)格、日期、供應(yīng)商名稱以及貸款金額等。

　　2．采購部經(jīng)理審批借項(xiàng)憑單后，交財(cái)務(wù)部相關(guān)人員審核，由財(cái)務(wù)經(jīng)理按權(quán)限審批。

　　3．財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)借項(xiàng)憑單調(diào)整應(yīng)付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。

　　第6條折扣事宜。

　　1．采購員因?qū)︐徹涃|(zhì)量不滿意而向供應(yīng)商提出的折扣，需要同供應(yīng)協(xié)商來最終確定。

　　2．折扣金額必須由財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后交總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　3．折扣金額審批后，采購部應(yīng)編制折扣通知單。

　　4．財(cái)務(wù)部門根據(jù)折扣通知單來調(diào)整應(yīng)付賬款。

　　退貨的管理制度 9

　　1.0目的

　　確保服務(wù)過程中的不合格產(chǎn)品及體系運(yùn)作和服務(wù)過程中的不合格項(xiàng)(不合格服務(wù))得到準(zhǔn)時(shí)有效的控制。

　　2.0適用范圍

　　對公司各部門提供服務(wù)過程中的不合格產(chǎn)品和不合格項(xiàng)的控制。

　　3.0職責(zé)

　　3.1各部門主管或倉管員對不合格產(chǎn)品舉行評審、記錄、標(biāo)識和處置。

　　3.2各部門負(fù)責(zé)人對本管轄區(qū)提供服務(wù)活動過程中浮現(xiàn)的不合格舉行確認(rèn)、處理。

　　4.0工作程序

　　4.1不合格產(chǎn)品的控制

　　4.1.1部門主管對服務(wù)過程中發(fā)覺的不合格產(chǎn)品評審后，舉行記錄和處置；倉管員對選購物資驗(yàn)證出的不合格產(chǎn)品評審后，舉行記錄、標(biāo)識、隔離，由選購人員確認(rèn)后舉行退貨或更換，或按4.1.2舉行處理。

　　4.1.2使用過程中或選購回的不合格產(chǎn)品的處置應(yīng)先填寫《不合格品處理報(bào)告》，然后經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后作以下處理：

　　a降級使用于對服務(wù)影響無關(guān)部位；

　　b退貨；

　　c報(bào)廢。

　　4.2不合格服務(wù)的控制

　　4.2.1對服務(wù)過程質(zhì)量影響不大或用戶感覺不顯然的不合格服務(wù)，各相關(guān)部門應(yīng)在當(dāng)日內(nèi)作返工處理并做好記錄。

　　4.2.2因體系運(yùn)作或因工作失誤造成的使用戶嚴(yán)峻不滿的服務(wù)，由部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，填寫《不合格/訂正、預(yù)防措施報(bào)告》，并負(fù)責(zé)組織人員實(shí)行有效的`訂正措施，在3個(gè)工作日內(nèi)賦予處理。

　　4.2.3因客觀環(huán)境條件(如天氣、交通、市政等)的影響和制約所造成的不能滿足用戶要求的可事先與用戶協(xié)調(diào)，經(jīng)用戶同意后，再商定時(shí)光舉行處理。

　　4.2.4返工或返修后的服務(wù)過程應(yīng)按相應(yīng)的檢驗(yàn)程序文件重新驗(yàn)證并做記錄。

　　4.2.5內(nèi)部質(zhì)量審核、管理評審和外部審核提出的不合格由相關(guān)部門負(fù)責(zé)制定訂正措施計(jì)劃，在規(guī)定的期限內(nèi)予以訂正并保存記錄。

　　5.0相關(guān)文件

　　5.1《質(zhì)量手冊》

　　5.2《訂正和預(yù)防措施控制程序》

　　5.3《不合格品處理報(bào)告》

　　5.4《不合格/訂正預(yù)防措施報(bào)告》

　　退貨的管理制度 10

　　為杜絕不合格藥品流入市場，確保人民用藥安全有效，對公司經(jīng)營藥品各環(huán)節(jié)不合格品舉行有效控制提供準(zhǔn)則，特制定本制度。

　　一、質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)本制度的實(shí)施，對不合格藥品的處理過程實(shí)施監(jiān)督；各相關(guān)崗位負(fù)責(zé)本崗位不合格藥品控制。

　　二、不合格藥品是指：藥品內(nèi)在質(zhì)量、外在質(zhì)量、包裝質(zhì)量及標(biāo)識不符合《藥品管理法》、相應(yīng)的法定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、《藥品包裝、標(biāo)簽和說明書管理規(guī)定》及其它有關(guān)法律、規(guī)矩的藥品，各級藥監(jiān)部門發(fā)文禁止使用或收回的藥品，抽檢不合格及全部符合假劣藥條件的藥品。

　　三、不合格藥品確實(shí)認(rèn)由質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)，包括：

　　1、選購來貨驗(yàn)收時(shí)發(fā)覺外觀質(zhì)量及包裝質(zhì)量不符合規(guī)定的藥品。

　　2、在庫養(yǎng)護(hù)檢查和出庫復(fù)核時(shí)發(fā)覺包裝破損、霉?fàn)€變質(zhì)的及質(zhì)量可疑的藥品。

　　3、銷后退回閱歷收人員驗(yàn)收不合格的藥品。

　　4、藥品監(jiān)督管理部門抽檢不合格的藥品。

　　5、藥品監(jiān)督管理部門發(fā)文通知禁止銷售使用的藥品。

　　6、超過有效期的藥品。

　　四、在入庫前驗(yàn)收環(huán)節(jié)發(fā)覺的不合格藥品，驗(yàn)收員不得驗(yàn)收入庫，應(yīng)將不合格藥品

　　存放于不合格品區(qū)(不屬質(zhì)量緣由拒收的存放于退貨區(qū)，掛購進(jìn)

　　退出標(biāo)志)，同時(shí)填寫相關(guān)單據(jù)，按國家有關(guān)規(guī)定處理。

　　五、在養(yǎng)護(hù)、保管或出庫復(fù)核過程發(fā)覺不合格藥品時(shí)，應(yīng)立刻停止銷售和發(fā)貨，同時(shí)報(bào)質(zhì)量管理部。

　　六、上級藥檢部門抽檢判定為不合格藥品或藥監(jiān)部門公告、發(fā)文通知的.不合格藥品，應(yīng)立刻停止銷售、發(fā)運(yùn)，追回售出藥品，并將不合格藥品移入不合格品庫，待處理。

　　七、不合格藥品按規(guī)定的程序報(bào)損和銷毀。

　　八、已確定為不合格藥品仍繼續(xù)發(fā)貨銷售的，應(yīng)按規(guī)定予以處罰。造成嚴(yán)峻后果的，按《藥品管理法》規(guī)定予以處罰。

　　九、對不合格藥品數(shù)量和金額較大的，應(yīng)查明緣由、分清責(zé)任、準(zhǔn)時(shí)制定預(yù)防措施。

　　退貨的管理制度 11

　　一、退貨管理流程

　　銷售部門按獲客戶所傳達(dá)的銷貨退回信息時(shí)，應(yīng)盡快地將銷貨退回的信息通知質(zhì)量部門和市場部門，并主動會同質(zhì)量部門人員確認(rèn)退貨原因�？蛻敉素浽蛎黠@為公司責(zé)任（例如：料號不符、包裝損壞、產(chǎn)品質(zhì)量不良等）時(shí)，應(yīng)迅速根據(jù)退貨資料及初步確認(rèn)結(jié)果受理退貨，不得壓件不處理。

　　若銷貨退回之責(zé)任不客戶時(shí)，則銷售及質(zhì)量管理部門人員應(yīng)向客戶說明判定之依據(jù)、原委、及處理方式。如果客戶接受，則請客戶取消退貨要求，并將客戶退貨相關(guān)資料由質(zhì)量管理部門儲存管理。如果客戶仍堅(jiān)持退貨時(shí)，銷售、質(zhì)量管理部門人員須委婉向客戶說明，如果客戶無法接受時(shí)，再會同市場部門做進(jìn)一步協(xié)商，以“降低公司損失至最小，且不損及客戶關(guān)系”為處理原則處理。

　　1．銷售部門應(yīng)主動告知客戶有關(guān)銷貨退回的受理相關(guān)資料，并主動協(xié)助客戶將貨品銷售部門。

　　2．退回的貨品需經(jīng)由銷售部門初步核對數(shù)量與退貨單收貨倉庫后，由物管部門入庫。

　　3．客戶退貨的不良品退回倉庫時(shí)，物管部門應(yīng)點(diǎn)清數(shù)量是否與“退貨退回單”標(biāo)示相符，并將退貨的不良品以“拒收標(biāo)簽”標(biāo)示后，隔離存放，并通知質(zhì)量管理部門確認(rèn)退貨品的品質(zhì)問題。

　　4．若該批退貨品經(jīng)銷售部門與客戶協(xié)商補(bǔ)貨時(shí)，則會同相關(guān)部門迅速擬定補(bǔ)交貨計(jì)劃，以提供相同號料、數(shù)量的良品給客戶，避免造成客戶停線，而影響客戶利益。

　　5．如果客戶有及時(shí)生產(chǎn)的迫切需求時(shí)，銷售部門得依據(jù)客戶的'書面要求或電話記錄主管同意后，由物管部門安排良品更換，不得私下?lián)Q貨。

　　6、質(zhì)量管理部門確認(rèn)銷貨退回品的品質(zhì)狀況后應(yīng)通知物管部門，安排責(zé)任部門進(jìn)行重工、挑選、降級使用或報(bào)廢處理，使公司減少庫存（呆滯品）的壓力。

　　7．責(zé)任部門應(yīng)確實(shí)進(jìn)行返工或挑選以確保不良品不會再流入客戶生產(chǎn)線上，并于重新加工、挑選后向質(zhì)量管理部門申請庫存重驗(yàn)。

　　8．質(zhì)量管理部門需依據(jù)了出貨“抽樣計(jì)劃”嚴(yán)加檢驗(yàn)方式重驗(yàn)其品質(zhì)，如為合格產(chǎn)品可經(jīng)由合格標(biāo)示后重新安排到良品倉庫內(nèi)儲存，并視客戶需求再出貨，凡未經(jīng)質(zhì)量管理部門確認(rèn)的物品一律不得出貨。

　　9．銷貨退回的款及登記管理由財(cái)務(wù)（會計(jì)）部門依據(jù)銷貨退貨回單辦理扣款作業(yè)。

　　10．質(zhì)量管理部門應(yīng)繼續(xù)追蹤銷貨退回之處理及成效，并將追查結(jié)果予以記錄。

　　質(zhì)量管理部門應(yīng)回饋客戶報(bào)怨銷貨退回處理狀況給工程標(biāo)準(zhǔn)處及相關(guān)部門存查，作為改善及查核參考。

　　二、商品退貨的清點(diǎn)

　　接到客戶退貨，首先有必要去查點(diǎn)數(shù)量與品質(zhì)，確認(rèn)所退貨的種類、項(xiàng)目、名稱是否與客房發(fā)貨單記載相同。

　　首先，數(shù)量是否正確。例如一盒與一箱，雖只差一字，因一箱24盒，故實(shí)際上而言，數(shù)量相差24位之多。

　　其次，確定退貨物品有無損傷，是否為商品正常狀態(tài)。有時(shí)，因是“不良品”而遭退貨，廠商受理退貨后就要加以維修。

　　清點(diǎn)后，倉庫的庫存量要迅速加以修正調(diào)整，而且要盡快制作退貨受理報(bào)告書，以作為倉庫入庫和沖銷銷銷貨額、應(yīng)收帳款的基礎(chǔ)資料。此程序若不及時(shí)實(shí)施，“應(yīng)收帳款余額”與“存貨額余”在帳面上都不會正確，造成財(cái)務(wù)困擾。

　　三、商品退貨的會計(jì)處理

　　當(dāng)客戶將商品退貨時(shí)，企業(yè)內(nèi)部必須有一套管理流程，運(yùn)用表格式管理制度，以多聯(lián)式“驗(yàn)收單”在各部門流動，對客房所退的商品加以控制，并在帳款式上加以調(diào)整。牽涉到部門，分別有“商品驗(yàn)收的部門”、“信用部門”、“開單部門”、“編制應(yīng)收帳款明細(xì)帳的部門”、“編制總帳部門”。若公司人員少，部門不多，可將上述“部門”工作加以歸納到相關(guān)部門的工作職責(zé)上。下為某飲料公司對于“商品退貨”的管理流程：

　　1．客戶退回貨品后，送至驗(yàn)收部門。驗(yàn)收部門驗(yàn)收完畢后，填制驗(yàn)收單二聯(lián)，第一聯(lián)送交信用部門核準(zhǔn)銷貨退加，第二聯(lián)依驗(yàn)收單號碼順序存檔。

　　2．信用部門收到驗(yàn)收單后，依驗(yàn)收部門的報(bào)告核準(zhǔn)貨退，并在驗(yàn)收單上簽名核準(zhǔn)，以示負(fù)責(zé)；同時(shí)將核準(zhǔn)后的驗(yàn)收單送至開單部門。

　　3．開單部門接到信用部門轉(zhuǎn)來的驗(yàn)收單后，編制貸項(xiàng)通知單一式三份，第一聯(lián)連同核后驗(yàn)收單，送至應(yīng)收帳款式明細(xì)帳、貸記應(yīng)收帳款。第二聯(lián)通知客戶銷貨退回已核準(zhǔn)并帳。第三聯(lián)依貨項(xiàng)通知單號碼順序存檔。

　　4．會計(jì)部門收到開單部轉(zhuǎn)來的貸項(xiàng)通知單第一聯(lián)，驗(yàn)收核單后，核對其正確無誤后，于“應(yīng)收帳款明細(xì)帳”貨入客戶明細(xì)，并將貨項(xiàng)通知單及核準(zhǔn)后驗(yàn)收單存檔。

　　5．每月月底總帳人員由開單部門取出存檔的貨項(xiàng)通知單，核工業(yè)對其編號順序后，加總一筆后入總分類帳。

　　四、如何管理經(jīng)銷商的理賠退返

　　對于發(fā)生批量質(zhì)量問題產(chǎn)品，一般公司要退換貨，具體程序下：

　　1．銷售人員在執(zhí)行銷售合同過程中，統(tǒng)一給予經(jīng)銷商某一項(xiàng)額度的理賠費(fèi)用（或補(bǔ)償金）。

　　2．分公司（經(jīng)營部、辦事處）對經(jīng)銷商退返故障作修復(fù)處理，修復(fù)后返還經(jīng)銷商，原則上不予更換、不予退貨。

　　3．分公司（經(jīng)營部、辦事處）按到經(jīng)銷商退返故障貨品后，組織服務(wù)人員立即對其進(jìn)行開箱檢驗(yàn)，并非“接收清單”上詳細(xì)記錄檢驗(yàn)結(jié)果。分公司（經(jīng)營部、辦事處）與經(jīng)銷商代表在“接收清單”上簽字確認(rèn)后，由經(jīng)銷商簽字存留“接收清單”商家保管聯(lián)的提貨憑借。

　　4．對保修期內(nèi)故障貨品予以免費(fèi)維修，不收維修費(fèi)和故障無件費(fèi)；三提保修期外的故障貨品，按公司標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定收取維修費(fèi)和元件費(fèi)用；所有非生產(chǎn)質(zhì)量問題引起的損壞以及附件（如接線、遙控器等）遺失、，材料、配件補(bǔ)充費(fèi)用由經(jīng)銷商承擔(dān)。

　　5．故障修復(fù)后，經(jīng)銷商“接收清單”保管聯(lián)擔(dān)加商品，經(jīng)銷商在注明欄注明“已歸還”并簽名。

　　6．經(jīng)銷商提回商品時(shí)，分公司（經(jīng)營部、辦事處）須計(jì)算出經(jīng)銷商應(yīng)付修理費(fèi)用，并列出清單，由經(jīng)銷商支付費(fèi)用。

　　7．銷售部會同市場部、財(cái)務(wù)部及生產(chǎn)部門審批，經(jīng)有效審批人簽名和財(cái)務(wù)核實(shí)退換貨商品、價(jià)格，回復(fù)有關(guān)部門執(zhí)行。

　　8．倉管人員憑已審批同意的“商品退換貨審請表”，按規(guī)定填寫貨物驗(yàn)收入庫手續(xù)，同時(shí)填寫“商品退換貨申請表”。

　　9．凡未經(jīng)公司有效審批人員審批，分公司（經(jīng)營部、辦事處）擅自辦理退貨手續(xù)者，按退貨金額的50%扣罰地區(qū)財(cái)務(wù)人員，10%扣罰分公司經(jīng)理（經(jīng)營部、辦事處主任）。

　　退貨的管理制度 12

　　1、目的

　　規(guī)范藥品的退貨操作，加強(qiáng)對退貨藥品的質(zhì)量控制，保證退貨環(huán)節(jié)藥

　　品的質(zhì)量和安全，防止混入假冒藥品。

　　2、范圍

　　適用于銷后退回與購進(jìn)退出的藥品管理。

　　3、職責(zé)

　　質(zhì)管部負(fù)責(zé)監(jiān)督該制度的實(shí)施

　　4、退貨藥品的涵義

　　4.1退貨藥品包括銷后退回和購進(jìn)退出的藥品

　　4.2 銷后退回的藥品包括各級藥品監(jiān)督管理部門及本企業(yè)質(zhì)量管理部門發(fā)文通知回收的藥品和本企業(yè)購貨單位要求退回的銷貨。

　　4.3 購進(jìn)退出的藥品包括在庫藥品中非質(zhì)量原因退回供貨單位的藥品和本企業(yè)驗(yàn)取時(shí)發(fā)現(xiàn)不符合驗(yàn)收規(guī)定而拒收的藥品。

　　5、退貨藥品管理要求

　　5.1藥品退貨原則：凡無正當(dāng)理由或責(zé)任不應(yīng)由本公司承擔(dān)的退換貨要求，原則上不予受理。特殊情況由企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　5.2銷后退回藥品的管理

　　5.2.1藥品購貨單位有要求退貨時(shí)，由銷售人員負(fù)責(zé)辦理退貨藥品的相關(guān)手續(xù)。銷售部接到購貨單位退貨要求時(shí)，由銷售人員填寫《銷后退回通知單》，經(jīng)銷售部部長審核同意，如有質(zhì)量問題須經(jīng)質(zhì)量負(fù)責(zé)人審核同意后，銷售人員憑《銷后退回通知單》與購貨單位辦理退貨。

　　5.2.2銷后退回藥品退回后，銷售人員憑經(jīng)相關(guān)部門簽字后的《銷售退貨通告單》和銷售退貨清單隨同退貨藥品交倉儲部收貨人員。收貨人員要依據(jù)銷售部門確認(rèn)的退貨憑證或通知對銷后退回藥品進(jìn)行核對，對比原銷售記錄，出庫復(fù)核記錄和退回藥品實(shí)物，確認(rèn)是本企業(yè)銷售的藥品，方可收貨并放置于符合藥品儲存條件的專用待驗(yàn)場所，有特殊儲存要求的藥品應(yīng)放于對應(yīng)的待驗(yàn)區(qū)，并懸持明顯標(biāo)識。

　　5.2.3收貨人員將相關(guān)憑證傳遞給質(zhì)量驗(yàn)收員，并通知驗(yàn)收員進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收。

　　5.2.4驗(yàn)收員憑相關(guān)部門簽字后的《銷后退回通知單》和銷售退貨清單,按進(jìn)貨藥品驗(yàn)收程序的相關(guān)規(guī)定對退回藥品進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收。對銷后退回的藥品進(jìn)行逐批檢查驗(yàn)收，并開箱抽樣檢查。整件包裝完好的，按照制定的抽樣原則加倍抽樣檢查；無完好外包裝的，每件須抽樣檢查至最小包裝，必要時(shí)送藥品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)。

　　5.2.5退回藥品實(shí)物與原記錄信息不符的'，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)應(yīng)拒絕退貨操作。

　　5.2.6對銷后退回的冷藏、冷凍藥品，根據(jù)退貨方提供的溫度控制說明文件和售出期間溫度控制的相關(guān)數(shù)據(jù)，確認(rèn)符合規(guī)定條件的，方可收貨；對于不能提供文件、數(shù)據(jù)，或溫度控制不符合規(guī)定的，應(yīng)按不合格品處理，給予拒收，在驗(yàn)收記錄中注明，并報(bào)質(zhì)量管理部門處理。

　　5.2.7銷后退回的藥品應(yīng)建立專門的銷后退回藥品驗(yàn)收記錄，記錄包括退貨退貨日期、通用名稱、規(guī)格、批準(zhǔn)文號、批號、生產(chǎn)廠商（或產(chǎn)地）、有效期、數(shù)量、驗(yàn)收日期、退貨原因、驗(yàn)收結(jié)果和驗(yàn)收人員等內(nèi)容。

　　5.2.8銷后退回藥品經(jīng)驗(yàn)收合格后，方可入庫銷售。

　　5.2.8.1驗(yàn)收人員在銷售退貨清單上簽字確認(rèn)，并將銷售退貨清單傳遞給收貨員。

　　5.2.8.2收貨員憑驗(yàn)收員簽字后的銷售退貨清單收貨入庫，并認(rèn)真核對退貨單位、品名、劑型、規(guī)格、數(shù)量、批號、有效期等內(nèi)容后，在銷售退貨清單上簽名。同時(shí)建立藥品退回記錄。退回記錄應(yīng)保存超過有效期后一年，但不得少于三年。

　　5.2.9經(jīng)檢查退貨藥品屬于不合格藥品時(shí)

　　5.2.9.1如果不合格原因不是由本企業(yè)造成的，質(zhì)量驗(yàn)收員應(yīng)先行拒絕收貨。由負(fù)責(zé)辦理退貨手續(xù)的銷售人員與相關(guān)部門聯(lián)系，妥善處理。

　　5.2.9.2經(jīng)驗(yàn)收判斷為不合格的藥品，若為倉儲部收貨后待處理時(shí),由庫管人員將不合格藥轉(zhuǎn)入不合格藥品庫，做好不合格品標(biāo)識，建立不合格藥品管理臺帳。并報(bào)告質(zhì)量管理部，等待具體的處理意見。

　　5.2.9.3對銷后退回的不合格的藥品按“不合格藥品管理制度”。

　　5.2.10銷售退回藥品處理必須在三個(gè)工作日內(nèi)完成，驗(yàn)收人員必須在一個(gè)工作日內(nèi)完成。

　　6、藥品購進(jìn)退出的管理要求

　　6.1非本企業(yè)訂購的藥品，由儲運(yùn)部門聯(lián)系來貨單位后辦理退貨手續(xù)。

　　6.2 所購進(jìn)的藥品經(jīng)質(zhì)量驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)其包裝，標(biāo)簽或說明書有破損，文字標(biāo)識模糊不清，缺少規(guī)定內(nèi)容或文字內(nèi)容錯(cuò)誤等不規(guī)范情況，由購進(jìn)部門與藥品供貨單位聯(lián)系后，辦理退貨手續(xù)。

　　6.3在庫藥品中非質(zhì)量原因的藥品出現(xiàn)滯銷或需要進(jìn)行批號調(diào)劑時(shí)，由購進(jìn)部門與藥品的供貨單位聯(lián)系協(xié)商，經(jīng)對方同意后，辦理退貨手續(xù)。退貨時(shí)按照藥品的儲存屬性對藥品進(jìn)行打包，并選擇合適的運(yùn)輸工具，對方確認(rèn)收到貨之后，方能進(jìn)行財(cái)務(wù)上的處理，并要專門進(jìn)行退貨記錄。

　　6.3.1庫管人員填寫“退貨通知單”，經(jīng)儲運(yùn)部部長審核同意后,交采購部部長簽字確認(rèn)，由采購人員將已審核簽字的“退貨通知單”交公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　6.3.2庫管人員憑經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后的“退貨通知單”,辦理采購進(jìn)退出藥品出庫手續(xù)，庫管人員做好“藥品購進(jìn)退出臺帳”。藥品購進(jìn)退出記錄應(yīng)保存時(shí)間不少于三年。

　　退貨的管理制度 13

　　1、接受退貨

　　倉庫接受退貨要有規(guī)范的程序與標(biāo)準(zhǔn)，如什么樣的貨品可以退，由哪個(gè)部門來決定，信息如何傳遞等等。

　　倉庫的業(yè)務(wù)部門接到客戶傳來的退貨信息后，要盡快將退貨信息傳遞給相關(guān)部門，運(yùn)輸部門安排取回貨品的時(shí)間和路線，倉庫人員作好接收準(zhǔn)備，質(zhì)量管理部門人員確認(rèn)退貨的原因。一般情況下，退貨由送貨車帶回，直接入庫。批量較大的退貨，要經(jīng)過審批程序。

　　2、重新入庫

　　對于客戶退回的商品，倉庫的業(yè)務(wù)部門要進(jìn)行初步的`審核。由于質(zhì)量原因產(chǎn)生的退貨，要放在堆放不良品而準(zhǔn)備的區(qū)域，以免和正常商品混淆。退貨商品要進(jìn)行嚴(yán)格的重新入庫登記，及時(shí)輸入企業(yè)的信息系統(tǒng)，核銷客戶應(yīng)收賬款，并通知商品的供應(yīng)商退貨信息。

　　3、財(cái)務(wù)結(jié)算

　　退貨發(fā)生后，給整個(gè)供應(yīng)系統(tǒng)造成的影響是非常大的，如對客戶端的影響、倉庫在退貨過程中發(fā)生的各種費(fèi)用、商品供應(yīng)商要承擔(dān)相應(yīng)貨品的成本等等。

　　如果客戶已經(jīng)支付了商品費(fèi)用，財(cái)務(wù)要將相應(yīng)的費(fèi)用退給客戶。同時(shí)，由于銷貨和退貨的時(shí)間不同，同一貨物價(jià)格可能出現(xiàn)差異，同質(zhì)不同價(jià)、同款不同價(jià)的問題時(shí)有發(fā)生，故倉庫的財(cái)務(wù)部門在退貨發(fā)生時(shí)要進(jìn)行退回商品貨款的估價(jià)，將退貨商品的數(shù)量、銷貨時(shí)的商品單價(jià)以及退貨時(shí)的商品單價(jià)信息輸入企業(yè)的信息系統(tǒng)，并依據(jù)銷貨退回單辦理扣款業(yè)務(wù)。

　　4、跟蹤處理

　　退貨發(fā)生時(shí)，要跟蹤處理客戶提出的意見，要統(tǒng)計(jì)退貨發(fā)生的各種費(fèi)用，要通知供應(yīng)商退貨的原因并退回生產(chǎn)地或履行銷毀程序。退貨發(fā)生后，首先要處理客戶端提出的意見。由于退貨所產(chǎn)生的商品短缺、對質(zhì)量不滿意等客戶端的問題是業(yè)務(wù)部門要重點(diǎn)解決的。退貨所產(chǎn)生的物流費(fèi)用比正常送貨高得多，所以要認(rèn)真統(tǒng)計(jì)，及時(shí)總結(jié)，將此信息反饋給相應(yīng)的管理部門，以便指定改進(jìn)措施。退貨倉庫的商品要及時(shí)通知供應(yīng)商，退貨的所有信息要傳遞給供應(yīng)商，如退貨原因、時(shí)間、數(shù)量、批號、費(fèi)用、存放地點(diǎn)等，以便供應(yīng)商能將退貨商品取回，并采取改進(jìn)措施。