內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)
2 第二部分 項目建設需求
2.1 概述
2.1.1 項目建設目標
1. 完善的資產(chǎn)負債管理體系和流程。
在對招標人資產(chǎn)負債管理現(xiàn)狀進行認真調(diào)研、分析的基礎上，綜合監(jiān)管要求和同業(yè)成功實踐經(jīng)驗，進行差距分析。從治理架構、政策制度、方法工具和報告體系等方面開展針對性的咨詢，協(xié)助招標人建立適應自身實際的資產(chǎn)負債管理體系。
2. 建立科學先進的資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)。
針對銀行的流動性風險、利率風險和匯率風險，通過資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)有效而及時地借助數(shù)量化的分析，發(fā)現(xiàn)風險的大小及因素，再尋求適當?shù)膽獙Σ呗�，以降低風險。為銀行提供一套完整的資產(chǎn)負債管理解決方案，包括資產(chǎn)負債結構分析和管理、利率風險分析和管理、流動性風險分析和管理、匯率風險分析和管理。
3. 建立科學合理的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)。
建立完善的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)，構建科學的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格曲線，為每筆業(yè)務提供與市場利率聯(lián)動的、與產(chǎn)品屬性對應的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格，實現(xiàn)集中管理資金、分離利率風險，實現(xiàn)內(nèi)部業(yè)務導向功能，保證資產(chǎn)負債管理政策措施得以有效的貫徹落實。
4. 搭建銀行管理會計數(shù)據(jù)集市。
完成管理會計數(shù)據(jù)集市設計和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價及資產(chǎn)負債管理數(shù)據(jù)主題建設，銀行在提升經(jīng)營管理決策能力的過程中，需要建立多套管理分析系統(tǒng)，這些系統(tǒng)對數(shù)據(jù)的需求既有共同之處也存在各自的差異，通過建立數(shù)據(jù)集市滿足并統(tǒng)一管理各個分析系統(tǒng)的數(shù)據(jù)需求、提高數(shù)據(jù)復用性、數(shù)據(jù)質(zhì)量集中控制、減少數(shù)據(jù)冗余、實現(xiàn)數(shù)據(jù)的標準化處理。
5. 報表的生成、查詢與發(fā)布。
生成滿足外部審計和監(jiān)管機構對資產(chǎn)負債狀況的信息披露要求的統(tǒng)計報表，以及滿足用于招標人自身監(jiān)測、分析、考核的各種報表，并滿足各種查詢及發(fā)布的需要。
2.1.2 項目建設的總體原則
2.1.2.1 規(guī)劃先行，分階段實施
實施資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)是一件系統(tǒng)的艱巨工程，涉及到計量分析技術、業(yè)務流程重組、管理理念、人力資源、數(shù)據(jù)和IT基礎等許多方面，不可能一蹴而就，必須分階段、有重點地有序推進。
資產(chǎn)負債管理和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價都是管理會計體系的組成部分，他們與成本分攤、盈利分析、預算管理等其它管理會計子系統(tǒng)是一個統(tǒng)一的有機整體，在組織架構、流程、數(shù)據(jù)基礎等很多方面都有很強的關聯(lián)性。因此，在建設資產(chǎn)負債管理和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價時必須從管理會計體系整體建設來思考，需要考慮他們與成本分攤、盈利分析、預算管理等其它管理會計子系統(tǒng)的關系，科學地規(guī)劃實施的內(nèi)容、時間順序以及IT建設，以便于最快速度推進管理會計體系的建設、最大程度地發(fā)揮管理會計的作用，盡可能地節(jié)省投資。
2.1.2.2 系統(tǒng)實施與咨詢、培訓相配合
資產(chǎn)負債管理和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價在國外經(jīng)過了幾十年的發(fā)展，已經(jīng)形成了一套完整的體系和方法論。但是因為我國長期利率管制的影響，國內(nèi)銀行無論從管理理念、治理架構、政策流程，到具體的計量模型、信息系統(tǒng)、報表工具和人才等都缺乏成熟的管理模版。為了確保項目順利實施并在未來的經(jīng)營管理中發(fā)揮其決策支持的作用， 投標人在系統(tǒng)建設的同時，幫助招標人建立治理架構、政策流程、內(nèi)部控制等配套體系，并在實施過程中和系統(tǒng)建成后提供持續(xù)的理念培訓、系統(tǒng)使用培訓、系統(tǒng)推廣培訓等系列培訓。
2.1.2.3 前瞻性與成熟性相結合
資產(chǎn)負債管理和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)是銀行重要的風險管理工具，因此，在進行系統(tǒng)建設時，首先要考慮銀行當前的現(xiàn)實需求，選擇適合招標人現(xiàn)狀的成熟產(chǎn)品；同時市場變化是迅速的，國內(nèi)的金融領域快速發(fā)展，金融創(chuàng)新層出不窮，并且在這一過程中大量吸收國外先進銀行的理念與方法，因此系統(tǒng)建設還必須有前瞻性，應該選擇一個具有國際先進水平的系統(tǒng)，以滿足未來快速的發(fā)展和變化。
2.1.2.4 實用性與可用性相結合
資產(chǎn)負債管理和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)不是一個孤立的系統(tǒng)，因此，其設計方案應該具有較好的實用性以及可用性，一方面，在系統(tǒng)的整體框架下系統(tǒng)開發(fā)投產(chǎn)能夠分階段、分步驟進行，并保持各階段的相互鋪墊和整體工作的連續(xù)。另一方面，系統(tǒng)設計應該考慮招標人具體的網(wǎng)絡、硬件環(huán)境，保證系統(tǒng)的設計和實施能夠適應大集中環(huán)境下的不同情況，在較小的投入下實現(xiàn)系統(tǒng)的功能。
2.1.3 項目建設周期
根據(jù)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價和資產(chǎn)負債管理建設內(nèi)容結合招標人目前管理工作需要，確保項目實施成效，項目建設采取分階段實施方式，第一階段完成內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)的實施并投產(chǎn)運行；第二階段完成資產(chǎn)負債系統(tǒng)實施并投產(chǎn)上線。
投標人應制定詳細的項目管理計劃和時間表，資產(chǎn)負債表整體上線期限應于中標通知書下發(fā)后11個月內(nèi)完成，其中內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)要求本年度內(nèi)完成上線和試運行。
2.2 內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價業(yè)務需求
2.2.1 總體需求
建立完善的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)，構建科學的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格曲線，為每筆業(yè)務提供與產(chǎn)品屬性對應的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格。通過建立科學的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)，實現(xiàn)單一司庫集中管理全行資金，科學構建收益率曲線，建立期限匹配法模式下的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格，將利率風險和流動性風險由基層業(yè)務單元轉(zhuǎn)移到總行司庫，為集中的市場風險管理奠定基礎；支持多維度（機構、部門、條線、產(chǎn)品等）的資金成本及凈利息收入的分析，為招標人的多維度績效考核奠定基礎；為招標人通過價格杠桿進行業(yè)務結構（包括期限結構、產(chǎn)品結構、行業(yè)結構等）調(diào)整提供工具；為招標人精細化產(chǎn)品定價提供準確的資金成本。
2.2.2 咨詢需求
鑒于近年來，國內(nèi)金融環(huán)境和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價應用變化較大，資金轉(zhuǎn)移定價體系建設必須從理念轉(zhuǎn)變、經(jīng)營管理模式變革與配套制度建設、業(yè)務規(guī)劃和指導三個層面入手：
? 理念轉(zhuǎn)變。要求投標人必須有豐富的實施經(jīng)驗和管理實踐，在近兩年有已經(jīng)完成的
成功案例，具有在考核模式、業(yè)務導向機制等領域提供咨詢的能力，和推動銀行相關領域管理變革的經(jīng)驗；要求投標人有平衡利益沖突和矛盾，順利推廣內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)應用的經(jīng)驗；
? 經(jīng)營管理模式變革與配套制度建設。梳理現(xiàn)有管理流程和規(guī)章制度或者重新編寫相
關制度，從而完成整個內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價管理體系的建立，對管理體系的設計進行返回檢驗與優(yōu)化調(diào)整，達到實用、有效。
? 業(yè)務規(guī)劃和指導。根據(jù)招標人現(xiàn)階段業(yè)務現(xiàn)狀和未來的發(fā)展目標，并結合現(xiàn)實的數(shù)
據(jù)基礎，對內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)的建設和未來發(fā)展進行總體規(guī)劃，確保內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)的科學先進。要求投標人能夠在收益率曲線建設、定價方法的選擇、客戶行為分析、調(diào)節(jié)項等方面提出完整、科學和可行的解決方案和應用案例。
2.2.3 業(yè)務需求
內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價以市場利率為基準，圍繞銀行業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營管理目標，遵循流動性管理和利率風險管理的基本原理，通過建立市場化的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制推進銀行資產(chǎn)負債業(yè)務的協(xié)調(diào)發(fā)展、優(yōu)化全行資金資源的配置、幫助管理銀行的流動性和利率風險以及完善系統(tǒng)內(nèi)績效考核。
2.2.3.1 定價范圍
要求系統(tǒng)能覆蓋銀行目前各種業(yè)務產(chǎn)品（全科目定價），鑒于利率市場化后，新業(yè)務創(chuàng)新增加，要求系統(tǒng)具有很好擴展性，能支持未來可能新增的產(chǎn)品及業(yè)務類型。
2.2.3.2 定價模式
支持如下內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式：
1、 多資金池模式：將盈利性資產(chǎn)和可供投資的資金按照不同的到期日和重定價特征分別
放入不同的資金池中，并賦予不同的資金轉(zhuǎn)移價格。
2、 期限匹配模式：每一筆資金都在資金產(chǎn)生的當天根據(jù)該每筆資金的特性，如現(xiàn)金流、
選擇權和重定價特征等進行資金轉(zhuǎn)移定價。
2.2.3.3 定價粒度
定價的最小粒度是賬戶/交易，結合科目定價。
即主要根據(jù)賬戶/交易本身的現(xiàn)金流和重定價特征，選擇相應的轉(zhuǎn)移方法定價和轉(zhuǎn)移曲線，然后逐筆進行定價計算；對于非客戶賬或核算顆粒度為科目的資產(chǎn)負債表項則計價到科目粒度。
2.2.3.4 定價方法
1、 所設定的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價方法應滿足中國的市場情況及產(chǎn)品特征，滿足銀行管理需
求。
2、 系統(tǒng)應能支持每日定價。
3、 系統(tǒng)需要支持資金池法、期限匹配法、現(xiàn)金流方法等定價方法。
4、 應確保系統(tǒng)現(xiàn)金流引擎及其正確性。
2.2.3.5 收益率曲線編制
鑒于利率市場化推進，要求根據(jù)市場數(shù)據(jù)構建收益率曲線，要求投標人能夠根據(jù)中國貨幣和資金市場，以及招標人的具體情況，提供收益率曲線設計的咨詢，將曲線設計的理念、方法和模板轉(zhuǎn)移給招標人。
收益率曲線編制需求：
1、 支持分產(chǎn)品、多幣種、多期限的收益率曲線編制；
2、 選擇即期收益率曲線；
3、 收益率曲線能夠反映市場對利率走勢的判斷和資金供求；
4、 闡明期限點的選擇，及曲線平滑方法；
2.2.3.6 客戶行為模型
能根據(jù)招標人業(yè)務和實際數(shù)據(jù)狀況，為客戶行為建模。客戶行為模型應包括：活期存款沉淀率模型、定期存款滾存和提前支取模型、貸款提前還款行為模型和新業(yè)務量模型。
投標人應基于招標人的數(shù)據(jù)現(xiàn)狀提供咨詢，幫助招標人建立各類客戶行為模型，分析客戶行為各種參數(shù)，并通過項目幫助招標人培育客戶行為建模的能力和人才。
2.2.3.7 調(diào)整項
系統(tǒng)應提供內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)調(diào)整功能，投標人應提供具體調(diào)節(jié)項的計量和確定方法。調(diào)節(jié)項目應包括但不限于：期限流動性、流動性成本、戰(zhàn)略調(diào)整等。投標人應對各調(diào)節(jié)項內(nèi)涵，以及調(diào)節(jié)項原理、調(diào)節(jié)項值確定的方法論進行說明�？梢愿鶕�(jù)需求追加調(diào)節(jié)項。
2.2.3.8 內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格的計算
系統(tǒng)應支持以下模式：
1、 手動計算：可手工觸發(fā)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價計算功能在后臺計算。
2、 批處理：能支持在系統(tǒng)后臺根據(jù)設定的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價配置參數(shù)自動計算內(nèi)部資金
轉(zhuǎn)移價格，并生成相關報表。能實時監(jiān)控批處理狀態(tài)，并在出錯時提供友好的出錯提示。
2.2.3.9 多維數(shù)據(jù)分析和展現(xiàn)
對轉(zhuǎn)移定價產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進行多維度（機構、業(yè)務條線、科目、產(chǎn)品、幣種、行業(yè)、客戶經(jīng)理）的分析匯總和報表展現(xiàn)，同時生成利率、利差和凈利息收入等報表。
報表應包括：面向高管層的管理報表、面向中層得分析報表、面向分析人員的分析報表、和面向客戶經(jīng)理的明細查詢報表等。
2.3 資產(chǎn)負債管理業(yè)務需求
2.3.1 總體需求
1) 在對招標人資產(chǎn)負債管理現(xiàn)狀進行認真調(diào)研和分析的基礎上，綜合監(jiān)管要求和同業(yè)
成功實踐經(jīng)驗，進行差距分析。從治理架構、政策制度、方法工具和報告體系等方
面開展針對性的咨詢，協(xié)助招標人建立適應自身實際的資產(chǎn)負債管理體系。為招標
人提供一套完整的資產(chǎn)負債管理解決方案，包括資產(chǎn)負債結構分析和管理、利率風
險分析和管理、流動性風險分析和管理、匯率風險分析和管理。具體內(nèi)容包括：資
產(chǎn)負債管理咨詢、業(yè)務咨詢
資產(chǎn)負債結構分析，流動性風險缺口和指標分析管理，包括但不限于缺口分析、敏感性分析、久期分析、利率風險分析、利息收支模擬、預算支持，流動性風險分析、壓力測試、應急計劃等，匯率風險缺口分析管理等。
2) 資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)實施建設，需求分析、系統(tǒng)設計、開發(fā)配置、測試上線等。
2.3.2 咨詢需求
資產(chǎn)負債管理體系必須從組織架構、制度流程和資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)建設三個方面進行系統(tǒng)性建設。要求投標人提供適合招標人自身的治理架構、規(guī)章制度和流程的管理咨詢業(yè)務咨詢，建立資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)，提供資產(chǎn)負債管理培訓。
要求投標人必須有豐富的咨詢經(jīng)驗和管理實踐，在近兩年有已經(jīng)完成的成功案例，具有在管理咨詢、業(yè)務咨詢和管理培訓的能力；要求投標商能夠提出完整和具有可行性的情景分析、客戶行為分析、利率風險、流動性風險計量和報告方案。
1. 現(xiàn)狀診斷分析，國內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)階段資產(chǎn)負債管理在下述幾點仍有較大的改進空間：
管理理念、治理架構、組織崗責、政策流程、關注指標、分析模型、業(yè)務應用�；谝陨系奶嵘�(jīng)驗，投標人在進入現(xiàn)場后還將開展更細致的調(diào)研診斷，與招標方共同建立階段性的管理發(fā)展目標，以滿足項目實施的適應性、可行性要求。
2. 組織結構與崗位設計，建立明晰的治理架構和職能管理部門的組織結構及其崗位職
責是銀行資產(chǎn)負債管理體系有效運轉(zhuǎn)的基礎和前提，投標人協(xié)助招標人在現(xiàn)有治理架構的基礎上明確和優(yōu)化資產(chǎn)負債管理治理架構。
3. 政策與流程，梳理現(xiàn)有資產(chǎn)負債管理相關制度體系，完善和優(yōu)化相關制度文件， 對
招標人的政策制度完善主要涉及三個層次的制度：政策等綱領性文件、資產(chǎn)負債管理委員會運行規(guī)則文件、制度流程。
2.3.3 業(yè)務需求
2.3.3.1 機構設計
通過機構設置明確資產(chǎn)負債管理的層次和區(qū)域分布狀況。同時機構設置也是對業(yè)務分析對象的精確定義，表明了商業(yè)銀行管理層從經(jīng)營和管理的角度，重點關注的內(nèi)部業(yè)務單位的劃分方法。系統(tǒng)支持多套機構設計，滿足銀行從不同角度和不同層次，包括行政線和事業(yè)線
等的經(jīng)營管理需要。
2.3.3.2 維度設計
維度是系統(tǒng)設計的基礎，指在資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)模型設計中的關鍵維度，通常包括機構、條線、貨幣、產(chǎn)品、會計科目等內(nèi)容。
2.3.3.3 收益率曲線設計
資產(chǎn)負債系統(tǒng)中設置收益率曲線，主要對現(xiàn)有業(yè)務產(chǎn)品及新業(yè)務產(chǎn)品提供利率，從而對各類業(yè)務的利息收支模擬計算。
收益率曲線設計的原則：
1. 獲取市場利率信息，包括收益率曲線和KEY RATE（關鍵利率），同時可以方便地對獲取數(shù)據(jù)進行更新和維護；
2. 可通過獲得的數(shù)據(jù)自動生成收益率曲線；
3. 需要收益率曲線時，系統(tǒng)提供其可選項，并可方便、準確各市場利率和產(chǎn)品利率間的關聯(lián)關系及鏈接；
4. 可按照產(chǎn)品、幣種分類設定不同的收益曲線；
5. 對于利率曲線基本點的選擇，要根據(jù)幣種、產(chǎn)品定價的差異可靈活進行選擇和設置，原則上短期分布密集，長期分布相對稀疏。
2.3.3.4 資產(chǎn)負債日常管理
1) 日常資產(chǎn)負債指標監(jiān)測
解決方案可以計算日常資產(chǎn)負債管理類指標，如流動性比例、人民幣超額備付金比例、人民幣存貸比例、安全性比例、資金頭寸，業(yè)務大類余額及比例等。
2) 資產(chǎn)組合分析
解決方案對全行的資產(chǎn)按利率特性進行分類，計算出資產(chǎn)現(xiàn)金流、久期、凈現(xiàn)值指標，再分幣種，機構、產(chǎn)品類型對資產(chǎn)組合、產(chǎn)品組合的敏感性指標進行匯總和計算，從而得出資產(chǎn)組合的結構及占比結果。
3) 負債組合分析
解決方案對全行的負債按利率特性進行分類，計算出負債現(xiàn)金流、久期、凈現(xiàn)值、凈利差指標，再分幣種，機構、產(chǎn)品類型對負債組合、產(chǎn)品組合的敏感性指標進行匯總和計算，從而得出負債組合的結構及占比結果。
2.3.3.5 流動性風險管理
流動性風險指銀行無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應對資產(chǎn)增長或到期債務支付的風險。流動性風險分為融資流動性風險和市場流動性風險。融資流動性風險主要指商業(yè)銀行無法有效滿足資金需求的風險；而市場流動性風險主要指商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險。
管理銀行流動性風險的方法多種，可以通過系統(tǒng)或外連的方式對流動性風險實現(xiàn)比例管理，缺口管理，流動性情景壓力測試等方法，為調(diào)整和控制全行的流動性缺口和期限錯配狀況提供決策依據(jù)，以最小的成本及時滿足客戶預期和非預期的資金需求。
2.3.3.6 流動性比率管理
所衡量與監(jiān)控的比率指標包括但不局限于以下：監(jiān)管流動性比率（分本外幣）、核心負債比率、流動性缺口比率（分本外幣）、超額備付金比率(分本外幣)、人民幣存貸比、外幣存貸比、一定期限內(nèi)合約到期之資產(chǎn)負債比等。系統(tǒng)應能識別前十大資金來源，并生成資金來源集中度、及資金來源集中度指標等。
2.3.3.7 流動性缺口分析
系統(tǒng)支持基于本息合計的流動性缺口計算；默認的流動性缺口及累計缺口計算需要包括所有資產(chǎn)負債項目，并支持自定義的細分項目歸類。
2.3.3.8 壓力測試
系統(tǒng)可支持按照銀監(jiān)會監(jiān)管要求，進行壓力測試場景設計，設定不同的壓力假設條件，通過配置參數(shù)進行壓力測試。壓力測試的情景設定應滿足銀監(jiān)會的壓力測試情景要求，并允許招標人自定義場景�？梢愿鶕�(jù)銀行應急預案，測試應急計劃對流動性危機的緩釋效果。
壓力測試的結果能支持按幣種、機構、資產(chǎn)負債項目、期限區(qū)間等維度觀察承壓項的變化趨勢。
2.3.3.9 未來現(xiàn)金流預測
通過對銀行資金來源與運用的預測以及資金結構的分析對來未來流動性的需求做出預測，以幫助招標人進行流動性風險計量，制定有效的管理計劃。
2.3.3.10 利率風險管理
資產(chǎn)負債管理聚焦于銀行賬簿的利率風險管理，在市場變化情況下，銀行通過衡量和管理利率風險，實現(xiàn)銀行賬簿收益（即凈利差）的穩(wěn)定，實現(xiàn)凈利息收入（NII）的穩(wěn)定。利率風險管理內(nèi)容如下：
2.3.3.11 重定價缺口分析
系統(tǒng)將生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價離散性缺口和累積性缺口。提供支持符合監(jiān)管要求、內(nèi)外部審計要求和招標人管理需要的利率重定價缺口分析功能。
2.3.3.12 久期及市值分析
久期是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。市值是指將銀行存量的資產(chǎn)業(yè)務未來現(xiàn)金流折現(xiàn)，減去存量負債業(yè)務未來現(xiàn)金流折現(xiàn)，即為銀行凈現(xiàn)值。市場價值被認為是銀行實際的價值。系統(tǒng)資產(chǎn)負債管理解決方案能夠準確合理的估計生息資產(chǎn)、付息負債及表外業(yè)務頭寸的久期并進行組合匯總，以此估算某一給定的小幅利率變動可能會對銀行經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。
2.3.3.13 利率風險情景模擬
針對重定價風險、收益率曲線風險、基準風險設置不同利率情景假設模式。模擬利率情景的基本方法包括：利率震動、利率傾斜或利率斜面、利率曲線旋轉(zhuǎn)、震動單一主要利率、隱含遠期利率情景。
利率情景預測可包含手工錄入的自定義數(shù)據(jù)和系統(tǒng)自動配置數(shù)據(jù)，通過有選擇地使用相關利率情景假設，并選擇好利率震動的幅度、情景數(shù)量、基本點數(shù)變化等因素模擬利率變動趨勢。
2.3.3.14 匯率風險管理
系統(tǒng)支持生成外幣敞口報表，也支持對匯率情景進行模擬，以支持對不同匯率情景下的匯兌損益的分析。支持自動從招標人內(nèi)部系統(tǒng)獲取匯率數(shù)據(jù)。
2.3.3.15 報表需求
提供資產(chǎn)負債結構分析、流動性風險缺口和指標、利率風險缺口和指標、匯率風險缺口等監(jiān)管和內(nèi)部管理要求的相關報表。
2.4 管理會計數(shù)據(jù)集市建設需求
2.4.1 建設目標
本次管理會計數(shù)據(jù)集市建設的目標為完成內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價和資產(chǎn)負債管理數(shù)據(jù)主題
相關數(shù)據(jù)模塊設計及程序開發(fā)，整合源系統(tǒng)數(shù)據(jù)，確保管理會計數(shù)據(jù)集市支持內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價和資產(chǎn)負債管理業(yè)務應用，并能夠?qū)?nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)和資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)的計算結果模型化到數(shù)據(jù)集市中，在此基礎上實現(xiàn)針對不同管理層面的各種形式的圖表。在數(shù)據(jù)處理過程中，應優(yōu)化數(shù)據(jù)處理流程，提高數(shù)據(jù)處理性能，推動招標人數(shù)據(jù)標準化工作進程，集中進行數(shù)據(jù)質(zhì)量控制，持續(xù)改進數(shù)據(jù)質(zhì)量。
2.4.2 建設范圍
本次管理會計數(shù)據(jù)集市建設的范圍為管理會計數(shù)據(jù)集市邏輯數(shù)據(jù)模型設計，管理會計數(shù)據(jù)集市物理數(shù)據(jù)模型設計，源系統(tǒng)數(shù)據(jù)和集市之間數(shù)據(jù)映射設計，數(shù)據(jù)質(zhì)量檢核控制流程設計，數(shù)據(jù)抽取及招標人需要的各類報表定制。
2.4.3 架構設計
通過數(shù)據(jù)中心對源系統(tǒng)的數(shù)據(jù)按不同的應用主題進行規(guī)劃和存儲，結合源數(shù)據(jù)、應用系統(tǒng)數(shù)據(jù)、以及自身的數(shù)據(jù)存儲的緩沖層、整合層、應用層劃分。
2.4.4 模型定義
銀行管理會計數(shù)據(jù)集市模型應考慮其擴展性，基于內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價、資產(chǎn)負債管理、成本分攤、盈利分析、資本管理、績效考核、預算與計劃等多個管理會計分析應用數(shù)據(jù)需求進行統(tǒng)一規(guī)劃和分步設計。
2.4.5 技術要求
1. 數(shù)據(jù)結構包括數(shù)據(jù)表和字段對招標人完全開放，提供完整的數(shù)據(jù)結構、數(shù)據(jù)字典、
數(shù)據(jù)定義說明，支持招標人自行開發(fā)數(shù)據(jù)加工模型和制作報表，并提供足夠和方便的自定義數(shù)據(jù)集以支持招標人個性化的擴展要求；
2. 提供相關業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)整合工具，實現(xiàn)數(shù)據(jù)ETL(抽取、轉(zhuǎn)換及加載)及元數(shù)據(jù)統(tǒng)一管
理功能；系統(tǒng)應兼顧數(shù)據(jù)抽取、轉(zhuǎn)換、加載、校驗的處理機制，盡早反映潛在錯誤；
3. 提供滿足管理信息系統(tǒng)要求的數(shù)據(jù)補錄和檢查功能；
4. 提供滿足管理信息系統(tǒng)要求的數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查功能和數(shù)據(jù)清洗策略、數(shù)據(jù)質(zhì)量完善建
議；提供歷史數(shù)據(jù)存儲和自動清理策略；
5. 支持借助商業(yè)智能 (BI)工具實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的分析展現(xiàn)；
2.4.6 數(shù)據(jù)范圍
1. 數(shù)據(jù)必須能夠覆蓋招標人資產(chǎn)負債表中的所有項目以及表外的相關項目，包括但不
限于以下業(yè)務數(shù)據(jù)：
1) 資產(chǎn)類：現(xiàn)金、存放央行存款、貴金屬、存放同業(yè)、拆出資金、發(fā)放貸款及墊款、
交易性金融資產(chǎn)、買入返售金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有到期投資、長期
股權投資、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)等；
2) 負債類：向央行借款、同業(yè)及其他金融機構存放款項、拆入資金、交易性金融負
債、賣出回購、吸收存款、應付款項等；
3) 權益類：股本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤、所有者權益等；
4) 表外類：期收款項、抵押及質(zhì)押品、貸款承諾、代管資產(chǎn)、期付款項、銀行承兌
匯票、保函、信用證等；
2. 對于業(yè)務系統(tǒng)中缺少的數(shù)據(jù)，可自行定義規(guī)則進行修補，系統(tǒng)管理員可以根據(jù)需要
增添所需字段；
2.5 技術需求
2.5.1 總體概述
1. 提供整體的完善的詳細的解決方案
本次項目解決方案既要考慮內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價和資產(chǎn)負債管理的`建設，還要提供未
來管理會計體系建設規(guī)劃，包括但不限于成本分攤、盈利分析、資產(chǎn)負債管理、經(jīng)濟資本以及產(chǎn)品定價系統(tǒng)；系統(tǒng)建設的規(guī)劃不僅要考慮管理會計大體系結構的合理性，還需要從相關業(yè)務系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)，要從接口開發(fā)和指導配合其他關聯(lián)系統(tǒng)進行整體考慮，要求解決方案必須主動考慮到相關的各個系統(tǒng)的關系，合理規(guī)劃功能及接口，是一個從全行整體IT架構考慮的完善的解決方案。
2. 依托招標人IT戰(zhàn)略和架構，合理規(guī)劃實施路徑，確保招標人管理會計系統(tǒng)進程有序
有效地進行。
2.5.2 系統(tǒng)實施要求
1. 前瞻性、實用性、穩(wěn)定性和先進性——引入國際先進銀行的管理理念，系統(tǒng)建設方
案要代表國際國內(nèi)先進的管理會計系統(tǒng)設計理念，采用先進成熟的技術，具有較強的前瞻性。
2. 全面集成與模塊化——系統(tǒng)各個功能采用模塊化集成，可以隨時增加新的模塊滿足
業(yè)務發(fā)展需要；實現(xiàn)系統(tǒng)各功能相互之間的緊密集成，特別是要保證分期實施內(nèi)容之間的無縫銜接，同時實現(xiàn)系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)及其他管理系統(tǒng)的無縫集成。
3. 靈活的參數(shù)設置——處理流程、業(yè)務規(guī)則、分析模型、算法、報表內(nèi)容等均可靈活
定制化。
4. 系統(tǒng)要提供穩(wěn)定高效的批量數(shù)據(jù)處理機制；系統(tǒng)提供異常處理、日志管理、系統(tǒng)監(jiān)
控和預警、系統(tǒng)管理等功能。
2.5.3 系統(tǒng)軟硬件約束要求
闡述推薦的軟硬件配置建議方案，包括服務器/操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、應用服務器。為保持招標人BI應用體系的一致性，盡量采用招標人現(xiàn)有的ETL工具和報表工具：DataStage和Cognos。如有特殊需求，需在投標人案中明確說明。
2.5.4 系統(tǒng)架構要求
1. 要求系統(tǒng)支持應用和數(shù)據(jù)全行集中式架構。
2. 要求系統(tǒng)采用分層應用架構設計，闡述具體分層情況及系統(tǒng)內(nèi)部邏輯和結構，提供
清晰的層次視圖和模塊接口說明。
3. 闡述系統(tǒng)批處理架構以及批處理包括的任務內(nèi)容，包括系統(tǒng)后臺批處理任務對前臺
業(yè)務操作的影響等。
4. 要求系統(tǒng)的系統(tǒng)配置、查詢招標人、分行招標人等采用B/S，C/S客戶端。
5. 要求應用平臺建立在開放式的技術基礎平臺上，須具備松耦合的技術架構；具有可
靠、穩(wěn)定的二次開發(fā)工具；
2.5.5 性能要求
在服務器性能符合系統(tǒng)要求及網(wǎng)絡環(huán)境暢通的情況下，系統(tǒng)可滿足以下性能指標：
1. 招標人登錄響應時間不超過3秒鐘；
2. 系統(tǒng)一般查詢時間不超過6秒；
3. 系統(tǒng)批處理時間控制在3小時內(nèi)；
4. 系統(tǒng)投產(chǎn)必須滿足招標人3--5年內(nèi)的業(yè)務發(fā)展要求。
2.5.6 安全性要求
1. 具備完善的數(shù)據(jù)庫級備份和恢復機制，使得在異常情況發(fā)生時，系統(tǒng)可以得以快速
恢復，避免數(shù)據(jù)的丟失或?qū)⑵溆绊懡档阶畹拖薅取?/p>
2. 通過對招標人的身份及權限鑒別，并實施相應的訪問控制策略后，使招標人只能完
成得到系統(tǒng)授權的數(shù)據(jù)訪問功能操作。
3. 要求系統(tǒng)對所有系統(tǒng)操作提供日志記錄；要求系統(tǒng)具備審計追蹤功能，包括對系統(tǒng)
參數(shù)、招標人數(shù)據(jù)的增刪改操作，以及其它重要操作，如系統(tǒng)登錄等。
2.6 服務要求
2.6.1 項目實施要求
根據(jù)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價和資產(chǎn)負債管理建設內(nèi)容結合招標人目前管理工作需要，確保項目實施成效，項目建設采取分階段實施方式，第一階段完成內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)的實施并投產(chǎn)運行；第二階段完成資產(chǎn)負債系統(tǒng)實施并投產(chǎn)上線。
投標人應制定詳細的項目管理計劃和時間表，資產(chǎn)負債表整體上線期限應于中標通知書下發(fā)后11個月內(nèi)完成，其中內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)要求本年度完成上線和試運行，由于招標人責任致使項目延誤除外。
2.6.2 項目管理要求
1. 投標人須在項目實施過程中使用規(guī)范的項目管理方法和先進的項目管理工具
2. 投標人在投標時需書面對本項目的項目管理做出建議，包括實施方法、項目計劃、
里程碑、系統(tǒng)實施所需人力安排、項目質(zhì)量、項目驗收、項目變更、項目交付等。
3. 投標人項目管理應符合招標方要求，嚴格控制項目質(zhì)量及進度管理，并制定相應的
管理流程和制度。
2.6.3 項目人員要求
1. 投標人項目管理人員必須具備豐富的項目管理經(jīng)驗，在項目實施過程中能夠和招標
方項目經(jīng)理共同承擔項目實施的總體控制、協(xié)調(diào)和管理。
2. 合作方參與項目實施人員的數(shù)量應能夠保證項目進度與質(zhì)量；投標人須提供詳細的
人員名單（含項目經(jīng)理、骨干成員）、經(jīng)歷介紹，提供虛假信息的其投標將被視為無效。投標人要嚴格按照人員名單按時到位，并保證主要項目人員在項目實施過程中全程在位。
3. 招標方將對所提供的人員進行考核，達不到招標方要求的將會被要求進行替換。
4. 中標方應嚴格按照標書所承諾的團隊成員參與項目，如更換成員應與招標方商議。
如果成員變更超過40%，招標人有權重新招標或改用其他方式進行采購。
2.6.4 文檔要求
1. 系統(tǒng)開發(fā)應嚴格遵照國家軟件工程規(guī)范進行，根據(jù)開發(fā)進度階段性提交有關開發(fā)文
檔，包括咨詢建議書、需求說明書、系統(tǒng)設計方案（概要設計、詳細設計）、數(shù)據(jù)庫設計說明書、招標人手冊、測試報告、系統(tǒng)技術手冊（包括安裝、維護、應急等）等；
2. 最終提供的軟件產(chǎn)品應包括本系統(tǒng)及各種相關的軟件系統(tǒng)的所有可執(zhí)行程序和源代
碼，源代碼必須可以正常編譯和運行且與當次提交的可執(zhí)行程序一致，并按照招標人相關管理辦法和要求提交各階段開發(fā)文檔。
2.6.5 項目質(zhì)量管理要求
1. 對項目的實施過程進行質(zhì)量監(jiān)督以確保項目實施的進度和質(zhì)量，并作出相應報告。
包括版本控制、程序質(zhì)量管理等。
2. 項目實施過程中投標人項目團隊必須嚴格控制程序質(zhì)量，系統(tǒng)投產(chǎn)后投標人應確保
該系統(tǒng)安全有效運行，并及時響應和處理相應的運行問題。
3. 項目實施過程中投標人項目團隊必須嚴格按照與招標方簽字確認后的需求說明書進
行業(yè)務設計、接口程序的設計和編碼。
4. 必須依照招標方相關制度要求（包括：設計要求、編碼規(guī)范、文檔要求）進行開發(fā)
實施工作。
2.6.6 應用軟件安裝要求
1. 投標人負責所有應用系統(tǒng)軟件現(xiàn)場安裝服務，保證安裝后系統(tǒng)運作正常。
2. 投標人必須提供對軟件系統(tǒng)運行的監(jiān)控測試手段，以證明系統(tǒng)安裝后運作正常。
2.6.7 知識轉(zhuǎn)移要求
投標人應在項目實施期間，通過培訓方式，確保本合同工作內(nèi)容所涉及技術知識無條件轉(zhuǎn)移給招標方，包括但不限于以下內(nèi)容：
1. 投標人須提供完善的培訓服務方案，根據(jù)業(yè)務管理需要，針對性對經(jīng)營管理層、管
理部門、分支機構培訓，以及技術與維護人員進行培訓。
2. 投標人須提供詳細的培訓計劃，經(jīng)過培訓后招標方的技術人員、業(yè)務人員必須達到
招標方所要求的水平。投標人將詳細的培訓課程以及時間表交給招標人，最后以招標人認可為準。
3. 除投標人外購的軟件外，其他在投標人現(xiàn)場開發(fā)或使用的應用軟件，投標人都應提
供全部的源代碼和技術文檔。招標人承諾對這些源代碼除自用外，不用于其他商業(yè)用途。
2.6.8 知識產(chǎn)權要求
1. 如投標人提供的產(chǎn)品或服務知識產(chǎn)權不屬其所有，則必須提供產(chǎn)品所有權人的產(chǎn)權
銷售正式授權、委托代理證明。
2. 投標人向招標方承諾，所提供的產(chǎn)品及相關軟件不侵犯第三方權益，如有則由投標
人承擔全部法律責任。
2.6.9 運行維護要求
投標人應向招標方提供12個月的免費維護服務，維護期內(nèi)，參與單位提供的維護服務內(nèi)容包括本項目所有應用軟件的安裝服務、升級服務、應用變更服務、錯誤修正、咨詢服務、應急服務、巡檢服務、重要日期現(xiàn)場支持服務。維護期到期后，如需延長維護期，則由雙方協(xié)商另行簽訂延長維護合同。
支持服務響應時間要求。系統(tǒng)正式運行后，中標方對系統(tǒng)故障的響應時間不得超過1小時，出現(xiàn)重大問題必須在12小時內(nèi)進行解決。
投標人對項目的售后服務承諾應在投標文件中予以詳細說明，含免費服務和付費服務以及培訓承諾、其他服務項目的詳細說明等。
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